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2024年度可持續(xù)發(fā)展報告
目錄CONTENTS
01 固本：可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)
2024年可持續(xù)發(fā)展亮點概覽 01
董事會ESG管理聲明 05
走進(jìn)東方證券 07
對標(biāo)索引表 111
第三方獨立鑒證聲明 115
報告編制說明 117
可持續(xù)發(fā)展理念 11
可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu) 12
可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃及進(jìn)展 13
重要性議題分析 15
重要性議題分析流程 15
盡職調(diào)查與利益相關(guān)方溝通 17
重要性議題分析結(jié)果 19
可持續(xù)發(fā)展評級與認(rèn)可 22
02 篤行：可持續(xù)發(fā)展實踐
| 助力“雙碳”，謀求綠色發(fā)展 | 25 | 精益求精，堅守產(chǎn)品責(zé)任 | 70 | ||
| 治理與戰(zhàn)略 | 26 | 深化創(chuàng)新驅(qū)動 | 71 | ||
| 影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理 | 34 | 保障數(shù)據(jù)安全 | 76 | ||
| 指標(biāo)與目標(biāo) | 43 | 優(yōu)化客戶服務(wù) | 80 | ||
| 攜手共進(jìn)，打造人才梯隊 | 45 | 力同心，共赴美好未來 | 85 | ||
| 員工平等及多元化 | 47 | 助力鄉(xiāng)村振興 | 86 | ||
| 員工權(quán)益及福利 | 49 | 推動公益慈善 | 88 | ||
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | 51 | 投身志愿活動 | 91 | ||
| 與時偕行，支持國家戰(zhàn)略 | 55 | 穩(wěn)中求進(jìn)，奠定發(fā)展根基 | 92 | ||
| 服務(wù)實體經(jīng)濟(jì) | 56 | 堅持黨建引領(lǐng) | 93 | ||
| 強(qiáng)化風(fēng)險管理 | 61 | 鞏固治理基礎(chǔ) | 94 | ||
| 落實責(zé)任投資 | 67 | 規(guī)范商業(yè)行為 | 96 | ||
| 推進(jìn)文化建設(shè) | 102 | ||||
03 求實：可持續(xù)發(fā)展績效
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 105
環(huán)境領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 105
社會領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 106
治理領(lǐng)域數(shù)據(jù)表及附注 110
2024年可持續(xù)發(fā)展亮點概覽
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域
環(huán)境領(lǐng)域
| 指標(biāo) | 2022年 | 2023年 | 2024年 |
| 單位面積溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） （噸二氧化碳當(dāng)量/平方米） | 0.05 | 0.05 | 0.04 |
| 單位面積綜合能源消耗（噸標(biāo)準(zhǔn)煤/平方米） | 0.01 | ||
| 單位面積耗電量（兆瓦時/平方米） | 0.09 | 0.08 | 0.08 |
| 單位面積耗水量（噸/平方米） | 0.43 | 0.49 | 0.36 |
社會領(lǐng)域
| 指標(biāo) | 2022年 | 2023年 | 2024年 |
| 員工總數(shù)（人） | 8,391 | 8,452 | 8,766 |
| 對外捐贈（萬元） | 2,477 | 2,572 | 2,395 |
| 員工志愿服務(wù)人次（人次） | 2,078 | 1,049 | 1,310 |
| 員工志愿服務(wù)總時長（小時） | 5,276 | 3,959 | 4,772 |
注：本表格統(tǒng)計口徑為東方證券合并報表范圍。其中，員工志愿服務(wù)人次及員工志愿服務(wù)總時長，2024年統(tǒng)計口徑為東方證券團(tuán)委、東證期貨團(tuán)委、東證資管團(tuán)委、匯添富基金團(tuán)委及心得益彰公益基金會組織的志愿服務(wù)活動。
董事會ESG管理聲明
2025年初，中國證監(jiān)會制定《關(guān)于資本市場做好金融“五篇大文章”的實施意見》，進(jìn)一步推動要素資源向科技創(chuàng)新、先進(jìn)制造、綠色低碳、普惠民生等重大戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)集聚。東方證券恪守“金融報國、金融為民”初心，扎實推進(jìn)資本市場做好金融“五篇大文章”工作，服務(wù)中國式現(xiàn)代化建設(shè)和經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
東方證券以“悅享美好生活”為理念，致力于通過提供優(yōu)質(zhì)綜合金融服務(wù)，為股東、客戶、員工、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、合作伙伴、環(huán)境社區(qū)等利益相關(guān)方創(chuàng)造可持續(xù)的綜合價值。公司深入落實《東方證券可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，持續(xù)完善可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)、優(yōu)化管理舉措，通過治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會四個維度落實“十四五”期間的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
筑牢可持續(xù)發(fā)展管理基石。公司建立了“決策層－管理層－執(zhí)行層”自上而下的可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)，由董事會全面監(jiān)督公司可持續(xù)發(fā)展事宜，并依托經(jīng)營管理層下設(shè)的可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會驅(qū)動公司可持續(xù)發(fā)展管理落地。2024年，公司在執(zhí)行層可持續(xù)發(fā)展工作小組的基礎(chǔ)上成立綠色金融工作小組，進(jìn)一步推動公司綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃和制度機(jī)制的完善。同時，公司聚焦反腐敗、員工權(quán)益與發(fā)展、ESG風(fēng)險管理等重點方面，更新并發(fā)布ESG管理制度文件，穩(wěn)步落實公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃。
厘清可持續(xù)發(fā)展工作機(jī)制。重要性議題分析是公司開展可持續(xù)發(fā)展管理和信息披露的起點。2024年，公司升級重要性議題分析的流程和方法論，綜合應(yīng)用政策研究、行業(yè)對標(biāo)、專家判斷等方法，開展重要性議題的更新、篩選、評估工作，形成包含20項議題的清單，詳細(xì)分析議題影響集中的價值鏈環(huán)節(jié)、影響的主要利益相關(guān)方、可能存在的風(fēng)險和機(jī)遇點，并重點披露重要性較高的議題。本報告中重要性議題清單、排序及報告情況，經(jīng)公司董事會審議通過。
切實提升可持續(xù)發(fā)展績效。2024年，公司以可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃為引領(lǐng)，在治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會四個維度開展工作，穩(wěn)步落實可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。2024年，公司在文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險管理等可持續(xù)發(fā)展相關(guān)領(lǐng)域的績效評估覆蓋率達(dá)100% ；2021-2024年間，公司累計引導(dǎo)超4,700億元資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過 10% ；相較于基準(zhǔn)年2021年，母公司范圍1和范圍2溫室氣體排放總量下降3，263.72噸二氧化碳當(dāng)量；2021-2024年，集團(tuán)投入社會領(lǐng)域公益資金11,403萬元。
2024年，公司在可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域的表現(xiàn)屢獲國際評級機(jī)構(gòu)的肯定，公司首次入選標(biāo)普全球（S&PGlobal）發(fā)布的《標(biāo)普全球可持續(xù)發(fā)展年鑒（中國版）2024》，其中證券公司僅2家；MSCIESG評級維持AA級，位于全球同業(yè)前 24% ；恒生A股可持續(xù)發(fā)展指數(shù)評估中獲得A等級，并連續(xù)四年被納入恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)系列指數(shù)。
高質(zhì)量發(fā)展是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務(wù)，更是證券公司開展業(yè)務(wù)的重要指引。公司將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在重要領(lǐng)域、重要任務(wù)、重要試點等方面加快改革發(fā)展創(chuàng)新實踐，堅守連接實業(yè)和資金的橋梁，發(fā)揮金融力量以服務(wù)企業(yè)，奮力走好一流現(xiàn)代投資銀行建設(shè)之路。
走進(jìn)東方證券
公司簡介
東方證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）是經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的綜合類證券公司，于2015年3月23日成功登陸上交所（證券代碼：600958），2016年7月8日H股成功發(fā)行并上市（股份代號：03958），成為行業(yè)內(nèi)第五家 A+H 股上市券商。
業(yè)務(wù)構(gòu)成
東方證券是一家經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的提供證券、期貨、資產(chǎn)管理、投行、投資咨詢及證券研究等全方位、一站式金融服務(wù)的綜合類證券公司。經(jīng)過多年發(fā)展，公司形成了資產(chǎn)管理、財富管理、固定收益、自營投資、證券研究等優(yōu)勢業(yè)務(wù)的業(yè)內(nèi)領(lǐng)先地位。
截至2024年底，公司在全國89個城市設(shè)有179家分支機(jī)構(gòu)，主要控股或參股公司包括東證期貨、東證資管、東證資本、東方金控、東證創(chuàng)新及匯添富基金。
東方證券集團(tuán)業(yè)務(wù)構(gòu)成
組織架構(gòu)
01
固本
可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)
·可持續(xù)發(fā)展治理與戰(zhàn)略·重要性議題分析·可持續(xù)發(fā)展評級與認(rèn)可
可持續(xù)發(fā)展治理與戰(zhàn)略
1可持續(xù)發(fā)展理念
東方證券以“悅享美好生活”為理念，致力于通過提供優(yōu)質(zhì)綜合金融服務(wù)，成價值之美，享投資之美，守人本之美，繪和諧之美，為股東、客戶、員工、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、合作伙伴、環(huán)境社區(qū)等利益相關(guān)方創(chuàng)造可持續(xù)的綜合價值。
| 面向的利益相關(guān)方 | 目標(biāo) | 行動 |
| 股東及合作伙伴 | 成價值之美 | 通過合規(guī)管理、誠信經(jīng)營、規(guī)范治理，實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展，為股東提供長期回報， 與股東、供應(yīng)商及合作伙伴攜手共贏。 |
| 客戶 | 享投資之美 | 充分發(fā)揮綜合金融服務(wù)優(yōu)勢，通過提供專業(yè)高效、有溫度的高質(zhì)量服務(wù)， 為實體經(jīng)濟(jì)和綠色產(chǎn)業(yè)提供有力支撐，助力國家碳達(dá)峰、碳中和“30·60” 目標(biāo)實現(xiàn)。 |
| 員工 | 守人本之美 | 秉持以人為本、共同奮斗的“家”文化，建立陽光、包容、快樂、有活力 的職場環(huán)境，與員工共發(fā)展。 |
| 政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu) 及環(huán)境社區(qū) | 繪和諧之美 | 積極響應(yīng)政府號召和行業(yè)倡導(dǎo)，主動服務(wù)國家戰(zhàn)略，積極履行社會責(zé)任， 推進(jìn)綠色運營，打造更加和諧美好的環(huán)境社區(qū)，支持社會可持續(xù)發(fā)展。 |
可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)
公司將可持續(xù)發(fā)展與公司戰(zhàn)略發(fā)展相結(jié)合，持續(xù)完善可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的治理架構(gòu)與工作機(jī)制，及時識別并管理重要性較高的可持續(xù)相關(guān)風(fēng)險及機(jī)遇，助力公司可持續(xù)發(fā)展。
ESG治理架構(gòu)與管理機(jī)制為公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)打下堅實基礎(chǔ)。2024年，結(jié)合證監(jiān)會、證券交易所針對可持續(xù)發(fā)展管理的最新要求，和ESG評級機(jī)構(gòu)關(guān)注重點，公司更新并發(fā)布《東方證券股份有限公司反腐敗管理聲明》《東方證券股份有限公司供應(yīng)商反腐敗管理聲明》《東方證券股份有限公司員工權(quán)益與發(fā)展管理聲明》《東方證券股份有限公司環(huán)境、社會及公司治理（ESG）風(fēng)險管理聲明》，制定并發(fā)布《東方證券股份有限公司對外行使投票表決權(quán)聲明》等ESG管理制度文件。
2024年，公司可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會共召開兩次會議，審議通過《關(guān)于成立公司綠色金融工作小組的請示》《東方證券股份有限公司ESG風(fēng)險管理辦法》《東方證券股份有限公司ESG盡職調(diào)查指引I》等議案及聲明，從管理層面持續(xù)推動可持續(xù)發(fā)展工作進(jìn)展，穩(wěn)步落實公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃。
可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃及進(jìn)展
公司于2021年發(fā)布《東方證券可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，指導(dǎo)公司在2021-2025年間可持續(xù)發(fā)展的行動方向。2024年，公司持續(xù)推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)工作，通過治理、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會四個維度落實可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。
治理領(lǐng)域：建立目標(biāo)導(dǎo)向的可持續(xù)發(fā)展治理架構(gòu)
我們的目標(biāo)
到2025年，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展績效考核覆蓋率達(dá) 100% 注：可持續(xù)發(fā)展績效包括文化建設(shè)績效、公司可持續(xù)發(fā)展管理績效等。
2024年進(jìn)展
對標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
2024年，在文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險管理等可持續(xù)發(fā)展相關(guān)領(lǐng)域，公司績效評估覆蓋率為 100%
經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域：擴(kuò)大金融服務(wù)對社會、環(huán)境的積極影響
我們的目標(biāo)
“十四五”期間（2021-2025年），通過投資、融資業(yè)務(wù)的方式引導(dǎo)4,500億資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，可持續(xù)投融資年均增速不低于 9%
注：可持續(xù)投融資目標(biāo)的統(tǒng)計范圍包括環(huán)境層面重點支持節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級，以及社會層面鞏固扶貧成果、助力鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的投資和融資金額。其中，可持續(xù)投資額為截至2025年底的時點數(shù)據(jù)，可持續(xù)融資額為2021-2025年的累計數(shù)據(jù)。
2024年進(jìn)展
對標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
2021-2024年，公司通過投資、融資業(yè)務(wù)等方式積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動，累計引導(dǎo)超4，700億元資金進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過 10%
環(huán)境領(lǐng)域：支持“雙碳”目標(biāo)
我們的目標(biāo)
力爭到2025年，實現(xiàn)運營層面碳中和；
力爭到2060年，實現(xiàn)投資組合凈零排放。
注：公司2025年運營層面碳中和目標(biāo)，覆蓋范圍一（包括天然氣、自有車輛汽油、柴油燃燒產(chǎn)生的碳排放）、范圍二（包括外購電力產(chǎn)生的碳排放），及部分范圍三（包括租賃數(shù)據(jù)中心、員工商務(wù)差旅的碳排放）。
2024年進(jìn)展
對標(biāo)全球可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)
·相較于2021年，母公司范圍1和范圍2溫室氣體排放總量下降3,263.72噸二氧化碳當(dāng)量。
·考慮開展能源替換措施，提升清潔能源使用比例，推進(jìn)評估綠電、綠證采購及應(yīng)用方案。
·在投資組合層面，針對樣本資產(chǎn)開展氣候情景分析，判斷投資組合氣候相關(guān)風(fēng)險基本可控；積極應(yīng)用負(fù)責(zé)任投資策略，落實ESG風(fēng)險管理體系要求，并著手制定測算投資組合碳排放強(qiáng)度的行動方案。
社會領(lǐng)域：攜手伙伴共建美好社會
我們的目標(biāo)
“十四五”期間（2021-2025年），東方證券及子公司投入社會領(lǐng)域公益資金超1億元，員工志愿服務(wù)覆蓋率達(dá)到 30%
注1：投入社會領(lǐng)域的公益資金包括公益基金會支出、鄉(xiāng)村振興及其他公益項目支出。
注2：員工志愿服務(wù)率統(tǒng)計口徑為東方證券母公司總部。
2024年進(jìn)展
·2021-2024年，東方證券及子公司投入社會領(lǐng)域公益資金達(dá)11，403萬元。·2024年，母公司總部員工志愿服務(wù)率為 15%
重要性議題分析
|重要性議題分析流程
開展重要性議題分析，是公司開展可持續(xù)發(fā)展管理和信息披露的起點和重要基礎(chǔ)。公司組建由內(nèi)部、外部專家共同組成的工作組，每2-3年開展一次面向利益相關(guān)方的重要性議題調(diào)研，以更好地回應(yīng)利益相關(guān)方的訴求與期望。2024年，《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第14號一可持續(xù)發(fā)展報告（試行）》（簡稱“上交所《指引I》”）發(fā)布并生效，對企業(yè)開展重要性議題分析給出了更為全面的要求和指導(dǎo)。公司依據(jù)交易所要求，對重要性議題分析的流程和方法論進(jìn)行升級，綜合應(yīng)用政策研究、行業(yè)對標(biāo)、專家判斷等方法，開展重要性議題的更新、篩選、評估工作，形成包含20項議題的清單，并對20項議題的財務(wù)重要性、影響重要性開展進(jìn)一步評估工作。
東方證券重要性議題分析流程
| 序號 | 維度 | 重要性議題名稱 | 對應(yīng)的上交所《指引》議題 |
| 1 | 公司治理 | 商業(yè)行為 | 反商業(yè)賄賂及反貪污、反不正當(dāng)競爭 |
| 2 | 公司治理 | ||
| 3 | 推進(jìn)文化建設(shè) | ||
| 4 | 風(fēng)險管理 | ||
| 5 | ESG風(fēng)險管理 | ||
| 6 | 經(jīng)濟(jì) | 服務(wù)實體經(jīng)濟(jì) | |
| 7 | 責(zé)任投資 | ||
| 8 | 投資者教育 | ||
| 9 | 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | 數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù) | |
| 10 | 強(qiáng)化金融科技賦能 | 創(chuàng)新驅(qū)動、科技倫理 | |
| 11 | 客戶服務(wù)質(zhì)量 | 產(chǎn)品和服務(wù)安全與質(zhì)量 | |
| 12 | 環(huán)境 | 負(fù)責(zé)任營銷 | |
| 13 14 | 應(yīng)對氣候變化與支持“雙碳”目標(biāo) | 應(yīng)對氣候變化 廢棄物處理、環(huán)境合規(guī)管理、能源利用、 | |
| 15 | 社會 | 綠色低碳運營 | 水資源利用、循環(huán)經(jīng)濟(jì) |
| 16 | 員工平等及多元化 員工權(quán)益及福利 | 員工 | |
| 17 | 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | ||
| 18 | 供應(yīng)商管理 | 供應(yīng)鏈安全 | |
| 19 20 | 推進(jìn)鄉(xiāng)村振興 社會貢獻(xiàn) | 鄉(xiāng)村振興 社會貢獻(xiàn) |
| 2024年重要性議題 | 2023年重要性議題 | 變動情況 |
| 社會貢獻(xiàn) | 公益慈善與志愿服務(wù) | 優(yōu)化表述 |
| 客戶服務(wù)質(zhì)量 | 客戶權(quán)益保障 | |
| 商業(yè)行為 | 恪守商業(yè)道德 | |
| 合規(guī)經(jīng)營 | 刪除議題，要點合并進(jìn) 商業(yè)行為 |
|盡職調(diào)查與利益相關(guān)方溝通
針對識別出的20項重要性議題，東方證券分析議題影響集中的價值鏈環(huán)節(jié)、受影響的主要利益相關(guān)方，并針對議題特征確定與利益相關(guān)方溝通的方式和渠道。同時，公司通過組建由內(nèi)部各部門代表、外部專家共同構(gòu)成的專家組開展盡職調(diào)查，對各議題的影響、風(fēng)險和機(jī)遇展開分析，并重點分析可能存在的負(fù)面影響和風(fēng)險點，以納入公司重要性評估的考量。
| 議題分類 | 重要性議題 | 價值鏈上游 | 影響范圍1 自身運營 | 價值鏈下游 | 受影響的主要利益相關(guān)方 |
| 治理 | 商業(yè)行為 | √ | 股東及投資者、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | ||
| 公司治理 | √ | 股東及投資者 | |||
| 推進(jìn)文化建設(shè) | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | |||
| 風(fēng)險管理 | √ | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) | ||
| ESG風(fēng)險管理 | 人 | √ | 客戶 | ||
| 經(jīng)濟(jì) | 服務(wù)實體經(jīng)濟(jì) | 客戶 | |||
| 責(zé)任投資 | √ | √ | 客戶 | ||
| 投資者教育 | 客戶 | ||||
| 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | 人 | √ | 客戶 | ||
| 強(qiáng)化金融科技賦能 | √ | √ | √ | 客戶 | |
| 客戶服務(wù)質(zhì)量 | √ | 客戶 | |||
| 負(fù)責(zé)任營銷 | √ | 客戶 | |||
| 環(huán)境 | 應(yīng)對氣候變化與支持 “雙碳”目標(biāo) | √ | √ | √ | 股東及投資者、政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu) |
| 綠色低碳運營 | √ | √ | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社區(qū)和環(huán)境 | |
| 社會 | 員工平等及多元化 | 員工 | |||
| 員工權(quán)益及福利 | 員工 | ||||
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | V | 員工 | |||
| 供應(yīng)商管理 | 供應(yīng)商及合作伙伴 | ||||
| 推進(jìn)鄉(xiāng)村振興 | √ | 政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社區(qū)和環(huán)境 | |||
| 社會貢獻(xiàn) | √ | √ | 社區(qū)和環(huán)境 |
| 溝通方式和渠道 | 風(fēng)險點 | 機(jī)遇點 |
| 反腐敗培訓(xùn)、檢舉渠道 | 聲譽風(fēng)險、政策和法律風(fēng)險 | |
| 股東大會、定期信息披露、業(yè)績發(fā)布會、上證é 互動平臺、投資者調(diào)研 | 聲譽風(fēng)險、政策和法律風(fēng)險 | |
| 參與行業(yè)文化建設(shè)實踐評估 | 聲譽風(fēng)險 | |
| 風(fēng)險管理培訓(xùn) | 市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操 作風(fēng)險、洗錢及恐怖融資風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、 | |
| 開展ESG盡職調(diào)查 | 聲譽風(fēng)險 | |
| 開展投融資業(yè)務(wù) | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 | |
| 落實負(fù)責(zé)任投資策略 | 市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險 | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| 開展投資者教育實踐 | 市場機(jī)遇 | |
| 健全數(shù)據(jù)安全管理體系 | 操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險 | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| “東方贏家”App 客戶咨詢及投訴、95503客服專線、客戶滿意 | 技術(shù)風(fēng)險、AI倫理風(fēng)險 | 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇 |
| 度調(diào)查 | 市場機(jī)遇 | |
| 落實營銷合規(guī)管理 | 聲譽風(fēng)險、政策和法律風(fēng)險 政策和法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇、市場 | |
| 綠色投融資實踐、開展環(huán)保公益活動 | 慢性與急性實體風(fēng)險 | 機(jī)遇 |
| 節(jié)能減排培訓(xùn) 員工招聘 | 聲譽風(fēng)險 | 資源效率機(jī)遇 |
| 工會與職代會、員工福利體系 | 聲譽風(fēng)險、操作風(fēng)險 | 市場機(jī)遇 |
| 多層次員工培訓(xùn)體系 | ||
| 合作交流、招標(biāo)采購規(guī)范、供應(yīng)商準(zhǔn)入和管理 | 適應(yīng)力/韌性機(jī)遇 | |
| 體系 產(chǎn)業(yè)振興項目、“保險+期貨”等金融幫扶項目、聲譽風(fēng)險 | 市場機(jī)遇 | |
| 弘揚東方文化項目、藝術(shù)教室建設(shè) | 聲譽風(fēng)險 | 市場機(jī)遇 |
經(jīng)評估，公司共識別出7項具有財務(wù)重要性的議題，其中5項具有雙重重要性。相關(guān)議題將作為本報告的披露重點，并依據(jù)上交所《指引1》提出的“治理－戰(zhàn)略－影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理－指標(biāo)與目標(biāo)”四個方面核心內(nèi)容進(jìn)行披露。其中“風(fēng)險管理”“ESG風(fēng)險管理”兩個議題，由于統(tǒng)籌在公司全面風(fēng)險管理體系之中，故進(jìn)行合并披露。
具有財務(wù)重要性的議題管理體系概覽
| 應(yīng)對氣候變化與“雙碳”目標(biāo) | |
| 治理 | ·搭建“董事會－管理層－執(zhí)行層”氣候相關(guān)治理體系，在董事會監(jiān)督指導(dǎo)下，由可持續(xù) 發(fā)展專業(yè)委員會統(tǒng)籌氣候相關(guān)管理工作，由可持續(xù)發(fā)展工作小組、綠色金融工作小組落 地執(zhí)行。 ·公司作為金融機(jī)構(gòu)積極應(yīng)對氣候變化，對于助力我國“雙碳”目標(biāo)達(dá)成有積極意義。同時， |
| 戰(zhàn)略 | 氣候變化對證券公司而言同時意味著風(fēng)險和機(jī)遇，經(jīng)分析，公司應(yīng)主要關(guān)注的氣候相關(guān) 風(fēng)險和機(jī)遇包括：政策和法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、慢性實體風(fēng)險、急性實體風(fēng)險； 產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇、市場機(jī)遇。各項風(fēng)險和機(jī)遇，預(yù)計會在中長期范圍內(nèi)影響逐步加劇。 ·為防范風(fēng)險、把握業(yè)務(wù)機(jī)遇，從綠色金融、綠色運營、綠色公益等多個維度落實綠色發(fā) 展理念，并將氣候變化作為重點議題納入公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，開展樣本資產(chǎn)的情景分 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | 析以應(yīng)對。 ·將氣候相關(guān)風(fēng)險整合進(jìn)公司ESG風(fēng)險管理體系，初步建立起“識別一分析和評估一管 理與應(yīng)對”氣候風(fēng)險管理流程，并開展氣候相關(guān)風(fēng)險與其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化關(guān)系分析。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·日常監(jiān)測溫室氣體排放、耗電量、耗水量、廢棄物管理、用于應(yīng)對氣候相關(guān)風(fēng)險與機(jī)遇 的開支或資本投資金額、綠色金融等指標(biāo)的表現(xiàn)情況，并力爭到2025年，實現(xiàn)運營層 面碳中和。 |
| 員工培訓(xùn)與發(fā)展 | |
| 治理 | ·由人力資源管理總部等相關(guān)部門全面負(fù)責(zé)員工相關(guān)工作，并定期向經(jīng)營管理層匯報相關(guān) 績效指標(biāo)完成進(jìn)展。 ·為員工提供培訓(xùn)，并搭建清晰的晉升通道，有助于提升員工專業(yè)技能和工作效率，提高 |
| 戰(zhàn)略 | 社會整體就業(yè)質(zhì)量和人才素養(yǎng)，加強(qiáng)金融服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)性。公司在員工培訓(xùn)與發(fā)展方 面應(yīng)主要關(guān)注的風(fēng)險和機(jī)遇包括：聲譽風(fēng)險、操作風(fēng)險，以及市場機(jī)遇。 秉持人才隊伍年輕化和專業(yè)化的戰(zhàn)略目標(biāo)，從員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員 工培訓(xùn)與發(fā)展等多維度落實工作。 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | ·通過定期人才盤點、市場調(diào)研及對標(biāo)、職業(yè)健康安全風(fēng)險與危害評估與檢查等方式，識 別并管理員工相關(guān)風(fēng)險和機(jī)遇。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“就業(yè)人員中的女性比例不低于40%”作為招聘方面的量化目標(biāo)，并定期監(jiān)測員工構(gòu)成、 員工培訓(xùn)人次、員工每年人均接受培訓(xùn)小時數(shù)等績效指標(biāo)。 |
| 治理 ·由投行管理委員會負(fù)責(zé)開展證券承銷與保薦等投資銀行業(yè)務(wù)。 | |
| 戰(zhàn)略 | ·積極服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供動力，對社會經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有積極作用。公司 識別出在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)方面應(yīng)重點關(guān)注的機(jī)遇是產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，相關(guān)機(jī)遇在短期與中 長期均能為公司帶來顯著的業(yè)務(wù)機(jī)會 ·堅守證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的功能定位，通過股票承銷、債券承銷等融資方式，加強(qiáng)對重大戰(zhàn)略、 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | 重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。 ·已制定服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)相關(guān)的完善管理流程，通過關(guān)注國家政策、分析自身資源優(yōu)勢，識 別在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)方面應(yīng)重點關(guān)注的區(qū)域、行業(yè)、服務(wù)類型等，制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，并及時 做出業(yè)務(wù)布局調(diào)整。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“努力打造全能投行體系，促成產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈條的構(gòu)建和價值創(chuàng)造，服務(wù)客戶全生命周期 作為服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)，并定期監(jiān)測融資總額、承銷規(guī)模等指標(biāo)。 |
| 治理 | ·搭建“四個層級、三道防線”風(fēng)險管理治理架構(gòu)體系，實現(xiàn)風(fēng)險管理“橫向到邊、縱向到底”， 風(fēng)險管理部門內(nèi)部形成專業(yè)風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險相結(jié)合的矩陣式管理結(jié)構(gòu)。 |
| 戰(zhàn)略 | ·識別出對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動影響較大的風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操 作風(fēng)險、洗錢及恐怖融資風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。 ·持續(xù)健全專業(yè)化和平臺化的全面風(fēng)險管理體系，完善“全覆蓋、可監(jiān)測、能計量、有分析、 能應(yīng)對”的風(fēng)險管理體系。 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | ·建立覆蓋事前、事中、事后各環(huán)節(jié)風(fēng)險識別、評估、計量、監(jiān)測、報告的風(fēng)險管理流程， 并針對加強(qiáng)投資銀行類、信用類等業(yè)務(wù)中的客戶ESG風(fēng)險管理，建立“ESG風(fēng)險識 別-ESG風(fēng)險評估-ESG風(fēng)險控制”的風(fēng)險管理流程。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·設(shè)置“建立健全與公司自身發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系與風(fēng)險管理能力”“將 ESG風(fēng)險控制在可以承受的范圍內(nèi)”的風(fēng)險管理目標(biāo)，并定期監(jiān)測風(fēng)險管理培訓(xùn)次數(shù)、 ESG風(fēng)險篩查和上報機(jī)制覆蓋的產(chǎn)品總額及數(shù)量等績效指標(biāo)。 |
| 治理 | ·持續(xù)健全金融科技相關(guān)組織體系，不斷完善相關(guān)管理制度及工作機(jī)制，設(shè)立仟戰(zhàn)略發(fā)展 和治理委員會負(fù)責(zé)擬定和審核公司T治理目標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃，系統(tǒng)研發(fā)總部、系統(tǒng)運行總 部負(fù)責(zé)金融科技相關(guān)規(guī)劃落地與執(zhí)行。 |
| 戰(zhàn)略 | ·積極投入金融科技建設(shè)，推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，對于提升客戶金融服務(wù)體驗、推進(jìn)行業(yè)高質(zhì) 量發(fā)展具有積極作用。 ·在科技創(chuàng)新和數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面面臨產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，及技術(shù)風(fēng)險、A倫理風(fēng)險等外部挑戰(zhàn)。 ·制定《東方證券股份有限公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型專項規(guī)劃（2025-2027年）》，明確當(dāng)前科技 創(chuàng)新及數(shù)字化轉(zhuǎn)型的總體目標(biāo)、整體框架及實施路徑。 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | ·圍繞金融科技建立影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理流程，持續(xù)深度探索新興數(shù)字化技術(shù)并不斷優(yōu) 化金融科技的建設(shè)與布局，持續(xù)增強(qiáng)科技、業(yè)務(wù)、組織管理、生態(tài)合作方面的創(chuàng)新驅(qū)動， 并做好科技創(chuàng)新中的技術(shù)風(fēng)險和AI倫理風(fēng)險管理。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·將“實現(xiàn)客戶側(cè)極致體驗、員工端便捷展業(yè)、管理層戰(zhàn)略落地、子公司資源共享”作為 公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型的主要目標(biāo)，并持續(xù)監(jiān)測金融科技投入、金融科技人才隊伍建設(shè)、金融 科技相關(guān)管理體系認(rèn)證、金融科技相關(guān)外部認(rèn)可及榮譽等相關(guān)指標(biāo)。 |
| 數(shù)據(jù)安全及隱私保護(hù) | |
| 治理 | ·建立“數(shù)據(jù)治理委員會一數(shù)據(jù)治理歸口管理部門一數(shù)據(jù)安全工作小組”三級治理架構(gòu)， 制定《東方證券股份有限公司數(shù)據(jù)治理辦法》等管理制度。 ·做好數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù)對于確保金融交易的保密性、完整性和可用性，防范因數(shù) |
| 戰(zhàn)略 | 據(jù)泄露或安全漏洞引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定性意義重大。 ·在數(shù)據(jù)安全與客戶隱私保護(hù)方面面臨看產(chǎn)品與服務(wù)機(jī)遇，以及因信息技術(shù)系統(tǒng)中斷導(dǎo)致 的業(yè)務(wù)風(fēng)險、因數(shù)據(jù)泄露導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險及聲譽風(fēng)險等。 ·制定公司什治理自標(biāo)及發(fā)展規(guī)劃，制定什年度預(yù)算，審核重大T項自立項、投入和優(yōu)先級， 評估T重大事項并出具意見，落實全流程風(fēng)險防范與管理。 |
| 影響、風(fēng)險和 機(jī)遇管理 | ·針對數(shù)據(jù)安全及客戶隱私保護(hù)相關(guān)風(fēng)險識別、評估、管理流程，不斷優(yōu)化風(fēng)險管理程序， 并將數(shù)據(jù)安全及客戶隱私保護(hù)相關(guān)風(fēng)險管理納入公司全面風(fēng)險管理體系。 ·通過加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全主動管理、做好數(shù)據(jù)安全事件應(yīng)急處理、在公司運營及業(yè)務(wù)開展各環(huán) 節(jié)明確客戶信息及數(shù)據(jù)的管理規(guī)范與要求，不斷提升數(shù)據(jù)安全管理質(zhì)效，落實客戶隱私 保障。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·設(shè)立“做好數(shù)據(jù)治理平臺”等管理目標(biāo)，并定期監(jiān)測第三方漏洞分析測試開展次數(shù)、數(shù) 據(jù)安全應(yīng)急演練次數(shù)、數(shù)據(jù)安全專項培訓(xùn)員工覆蓋率等指標(biāo)項。 |
| 評級機(jī)構(gòu)名稱 | 公司評級結(jié)果 | |
| 明晟（MSCI） | 2024年12月，明晟（MSCI）指數(shù)發(fā)布公司最新ESG評級結(jié)果，公司2024年MSCI ESG評級保持AA級。 | |
| 標(biāo)普（S&P） | ·標(biāo)普CSA分?jǐn)?shù)大幅超過行業(yè)平均分， 入選《標(biāo)普全球可持續(xù)發(fā)展年鑒（中 國版）2024》，成為“金融與資本市 可持續(xù)發(fā)展年鑒 （中國版）2024 場服務(wù)業(yè)”5家入選企業(yè)之一，其中 證券公司僅2家。 可持續(xù)發(fā)展年架 人適企業(yè)2024 | |
| 恒生指數(shù)公司 | ·2024年度恒生可持續(xù)發(fā)展指數(shù)評估中獲得A等級，在A股111家同業(yè)被評公司中排 名前10%、1，439家全部被評公司中排名前10%。 ·連續(xù)四年被納入恒生可持續(xù)發(fā)展企業(yè)系列指數(shù)，包括恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數(shù)、 恒生內(nèi)地及香港可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數(shù)、恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)基準(zhǔn)指數(shù)。 | |
02
篤行
可持續(xù)發(fā)展實踐
·助力“雙碳”，謀求綠色發(fā)展·攜手共進(jìn)，打造人才梯隊·與時偕行，支持國家戰(zhàn)略·精益求精，堅守產(chǎn)品責(zé)任·力同心，共赴美好未來·穩(wěn)中求進(jìn)，奠定發(fā)展根基
助力 “雙碳”，謀求綠色發(fā)展
東方證券響應(yīng)“雙碳”目標(biāo)，助推綠色低碳轉(zhuǎn)型，搭建“治理-戰(zhàn)略-影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理-指標(biāo)與目標(biāo)”的氣候相關(guān)風(fēng)險管理體系，并打造由綠色金融、綠色運營、綠色公益三個板塊組成的綠色發(fā)展行動模型，積極應(yīng)對氣候變化。
重點議題
應(yīng)對氣候變化與支持“雙碳”目標(biāo)（ ? ）、綠色低碳運營（－）
2024年亮點績效
·公司通過投資、融資業(yè)務(wù)等方式積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動，2021-2024年間已共計引入超4,700億元進(jìn)入可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融資規(guī)模年均增速超過 10%
·截至2024年末，公司自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉規(guī)模為34.26億元
注： ? 代表議題具有雙重重要性
治理與戰(zhàn)略
1氣候相關(guān)治理體系
東方證券已搭建完善的“董事會－管理層－執(zhí)行層”氣候相關(guān)治理體系，董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督公司運營帶來的氣候影響、決策氣候變化宏觀背景下的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，每年度審核包含“應(yīng)對氣候變化”議題在內(nèi)的可持續(xù)發(fā)展報告、ESG報告；可持續(xù)發(fā)展專業(yè)委員會為公司氣候相關(guān)議題工作的管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)氣候相關(guān)策略與規(guī)劃，并確保氣候相關(guān)行動落地；公司多部門協(xié)同的可持續(xù)發(fā)展工作小組負(fù)責(zé)推進(jìn)氣候變化相關(guān)事宜的執(zhí)行落地，并于2024年新成立綠色金融工作小組，進(jìn)一步完善公司綠色金融管理體系。
| 層級 | 責(zé)任機(jī)構(gòu) | 職責(zé)內(nèi)容及工作機(jī)制 |
| 董事會 | 董事會 | ·董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督公司氣候相關(guān)政策、策略與目標(biāo)制定，并通過年度會議審議通過《東方證券 2024年度可持續(xù)發(fā)展報告》文件，其中包括氣候相關(guān)政策制定、目標(biāo)達(dá)成進(jìn)度等。 ·負(fù)責(zé)全面指導(dǎo)氣候相關(guān)風(fēng)險管理相關(guān)工作，將氣候變化相關(guān)風(fēng)險和機(jī)遇納入到公司戰(zhàn)略中， 明確公司議題相關(guān)的重點任務(wù)及優(yōu)先事項。 ·為了保障董事會層面對于氣候議題的有效監(jiān)督，推進(jìn)氣候風(fēng)險與機(jī)遇應(yīng)對的有效性，公司董 事會通過聘請氣候、能源相關(guān)背景董事，并為董事成員提供氣候議題主題培訓(xùn)等方式，增強(qiáng) 其在氣候變化議題的專業(yè)經(jīng)驗。 ·公司已制定可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，設(shè)立氣候相關(guān)管理自標(biāo)，后續(xù)公司計劃進(jìn)一步明確氣候相關(guān)管 理目標(biāo)納入公司管理層薪酬與績效考核體系中。 |
| 管理層 | 可持續(xù)發(fā)展 專業(yè)委員會 | ·負(fù)責(zé)統(tǒng)籌公司氣候相關(guān)風(fēng)險管理體系建設(shè)，明確氣候變化風(fēng)險和機(jī)遇相關(guān)管理流程及工作機(jī) 制，定期聽取管理推進(jìn)情況，審議綠色運營、綠色金融等氣候相關(guān)產(chǎn)品開發(fā)工作報告，評估 相關(guān)工作成效。 ·可持續(xù)發(fā)展委員會通過年度報告形式向公司董事會匯報2024年度氣候相關(guān)風(fēng)險管理現(xiàn)狀、 可持續(xù)金融目標(biāo)達(dá)成情況，及時總結(jié)匯報氣候相關(guān)風(fēng)險的日常管理、戰(zhàn)略實施情況。 |
| 執(zhí)行層 | 可持續(xù)發(fā)展 工作小組 | ·推進(jìn)氣候變化相關(guān)事宜的執(zhí)行落地。 |
| 綠色金融 | ·制定公司綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃和政策框架并完善制度機(jī)制，推動綠色金融服務(wù)及產(chǎn)品創(chuàng)新。 | |
| 工作小組 | ·識別并管理綠色金融相關(guān)風(fēng)險，做好綠色金融信息披露。 |
公司董事具備應(yīng)對氣候變化專業(yè)背景，保障治理質(zhì)效
2024年12月，公司董事長龔德雄先生代表東方證券參加“把握氣候風(fēng)險與機(jī)遇”氣候風(fēng)險管理與綠色金融創(chuàng)新研討會，與中國經(jīng)濟(jì)信息社上?？偛柯?lián)合發(fā)布《中國證券業(yè)氣候風(fēng)險管理實踐報告》《長三角綠色金融發(fā)展創(chuàng)新報告》等報告文件，并在致辭中指出東方證券積極開展氣候風(fēng)險管理和綠色金融創(chuàng)新實踐，落地了一系列全國“首單首創(chuàng)”，扎實做好綠色金融大文章中的證券行業(yè)答卷。
此外，公司董事楊波同時擔(dān)任申能股份副總裁兼董事會秘書職務(wù)，具備氣候、能源等專業(yè)經(jīng)驗，2024年參與舉辦“2024年雙碳背景下天然氣發(fā)電安全與發(fā)展論壇”，并與安博（中國）管理有限公司進(jìn)行戰(zhàn)略合作，持續(xù)加快綠色低碳轉(zhuǎn)型力度，積極踐行綠色發(fā)展理念；董事任志祥先生同時擔(dān)任浙能資本控股有限公司總經(jīng)理職務(wù)，具備氣候與能源方面的專業(yè)經(jīng)驗，2024年先后參與浙江浙能綠碳股權(quán)投資基金、浙能綠色產(chǎn)業(yè)基金等多只綠色基金的設(shè)立，推動綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展，助力應(yīng)對氣候變化。
■氣候相關(guān)風(fēng)險和機(jī)遇分析
東方證券充分意識到氣候變化所帶來的深遠(yuǎn)影響及采取應(yīng)對措施的必要性和緊迫性，重點圍繞識別出的5項氣候相關(guān)風(fēng)險，3項氣候相關(guān)機(jī)遇，進(jìn)一步分析氣候相關(guān)風(fēng)險和機(jī)遇對公司商業(yè)模式和價值鏈的影響，并評估對公司的當(dāng)期和預(yù)期財務(wù)影響。
| 風(fēng)險和機(jī)遇 | 具體描述 | 影響時間 |
| 氣候相關(guān)風(fēng)險 | ·隨著“雙碳”戰(zhàn)略布局的進(jìn)一步完善，國家及行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)逐步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu) | |
| 政策和法律風(fēng)險 | 開展環(huán)境信息披露的要求； ·具體來看，上海證券交易所發(fā)布《上市公司自律監(jiān)管指引第14號一一可持續(xù) 發(fā)展報告（試行）》，明確將應(yīng)對氣候變化列為重要性議題，并配套發(fā)布《上 市公司自律監(jiān)管指南第4號一一可持續(xù)發(fā)展報告編制》之《第二號應(yīng)對氣候 變化》，幫助上市公司把握應(yīng)對氣候變化議題所需要關(guān)注的重點內(nèi)容；香港聯(lián) 合交易所于《環(huán)境、社會及管治（ESG）守則》中增加D部分，自2025年1 月1日起生效，明確氣候信息披露要求，且港交所計劃到2028年生效與國際 ISSB準(zhǔn)則相銜接的可持續(xù)披露準(zhǔn)則，金融機(jī)構(gòu)可能因無法滿足政策和監(jiān)管要 求面臨合規(guī)風(fēng)險。 | 短、中、長期 |
| ·隨著氣候變化已經(jīng)成為全球關(guān)注的重點議題，各個經(jīng)濟(jì)體陸續(xù)出臺碳關(guān)稅等環(huán)保 相關(guān)政策及法規(guī)，我國國家及地方也陸續(xù)發(fā)布環(huán)境保護(hù)政策及規(guī)范性文件，對傳 統(tǒng)的“兩高一?！毙袠I(yè)的約束力將逐漸增加，公司客戶或投資標(biāo)的可能因未符合 相關(guān)政策或法律，被依法追究法律責(zé)任、采取監(jiān)管措施、出現(xiàn)財產(chǎn)損失等風(fēng)險。 | 短、中、長期 | |
| 市場風(fēng)險 行業(yè)客戶市場競爭力下降，公司客戶面臨經(jīng)營風(fēng)險。 | ·經(jīng)濟(jì)低碳轉(zhuǎn)型可能會導(dǎo)致消費者偏好發(fā)生變化，對高碳產(chǎn)品和服務(wù)需求下降、棕 色資產(chǎn)擱淺、發(fā)行人違約等風(fēng)險，通過業(yè)務(wù)鏈傳導(dǎo)至公司。 | 短、中、長期 |
| ·公司投資組合所涉及的碳密集型企業(yè)將會面臨更高的碳配額成本，且其高碳資產(chǎn) 將加快折舊或提前報廢，導(dǎo)致企業(yè)成本增高、資本和收入受損，并影響投資者利益。 | ||
| ·公司可能存在因無法滿足市場對于氣候友好型產(chǎn)品和服務(wù)的需求（如綠色金融產(chǎn) 品、ESG主題產(chǎn)品等），造成市場競爭力降低，從而面臨市場風(fēng)險。 ·新能源、清潔運輸、綠色建筑等領(lǐng)域的技術(shù)不斷完善，成本逐步下降，部分傳統(tǒng) | ||
| 對商業(yè)模式和價值鏈的影響 | 預(yù)期財務(wù)影響 2024年財務(wù)影響 | ||
| 運營端： | ·公司為滿足趨嚴(yán)的監(jiān)管要求，需額外開展投資組 合碳排放測算、氣候壓力測試與情景分析等行動， 采購第三方數(shù)據(jù)庫或第三方咨詢服務(wù)； ·碳信息/環(huán)境相關(guān)信息披露不當(dāng)或不足也會致使 政府和行業(yè)監(jiān)管部門的違規(guī)處罰； 金融業(yè)務(wù)端： ·傳統(tǒng)“兩高一剩”行業(yè)的約束力進(jìn)一步增加造成 公司相關(guān)行業(yè)客戶減少、業(yè)務(wù)規(guī)模降低，同時公 司處于相關(guān)行業(yè)的投資標(biāo)的營業(yè)收入也將受到負(fù) 面影響。 | ·運營成本增加 ·合規(guī)成本增加 ·營業(yè)收入降低 ·投資組合價值 降低 | 2024年，東證資管采購ESG評分相關(guān)數(shù)據(jù)庫費 用約為20萬元。 2024年，公司聯(lián)合有關(guān)機(jī)構(gòu)編寫《中國氣候金融 發(fā)展報告（2024）》的成本為60萬元。 |
| 金融業(yè)務(wù)端： ·公司所涉及的煤炭、電力等高耗能、高排放行業(yè) 的投資產(chǎn)品市場需求下降，影響相關(guān)產(chǎn)品盈利； 高耗能、高排放行業(yè)客戶相關(guān)融資業(yè)務(wù)面臨收縮?！み\營成本增加 | ·營業(yè)收入降低 ·投資組合價值 降低 | 2024年，市場風(fēng)險未顯著作用于公司的業(yè)務(wù)端， 對財務(wù)的影響較小。但公司投資組合仍存在風(fēng)險 敬口，東證資管公募基金產(chǎn)品中涉及到高碳資產(chǎn) 的持倉規(guī)模為149.18億元，主要可能通過管理費 的形式影響營業(yè)收入，潛在影響規(guī)模約為1.5億元。 | |
| 風(fēng)險和機(jī)遇 | 具體描述 | 影響時間? |
| 聲譽風(fēng)險 | ·隨著氣候變化議題愈發(fā)受到重視，公司在運營過程中因未對公司的能源消耗和溫 室氣體排放進(jìn)行有效管理、未積極有效履行氣候相關(guān)承諾，會致使企業(yè)面臨聲譽 風(fēng)險，品牌價值受損。 | 短、中、長期 |
| ·公司在投融資業(yè)務(wù)開展過程中因氣候相關(guān)風(fēng)險管理不善、審查不嚴(yán)格而導(dǎo)致發(fā)生 相關(guān)風(fēng)險事件，會致使企業(yè)面臨聲譽風(fēng)險。 | ||
| 慢性實體風(fēng)險 | ·在氣候變化的影響下可能導(dǎo)致極端熱浪、海平面上升、土壤生產(chǎn)力變化等風(fēng)險， 損害基礎(chǔ)設(shè)施，影響農(nóng)業(yè)和生態(tài)系統(tǒng)，對于交通、能源、林業(yè)、農(nóng)業(yè)和旅游業(yè)等 行業(yè)造成影響較大，可能對特定行業(yè)穩(wěn)定生產(chǎn)運營造成阻礙，影響其盈利能力和 還款能力，致使公司融資服務(wù)中斷、投資組合價值減損。 | 長期 |
| 急性實體風(fēng)險 | ·公司可能因極端天氣（如臺風(fēng)、洪水等）等極端天氣事件的頻率和嚴(yán)重程度加劇 而面臨數(shù)據(jù)中心、機(jī)房及營業(yè)網(wǎng)點受損，對公司運營的實體資產(chǎn)造成損害，甚至 導(dǎo)致公司運營中斷。 | 短、中、長期 |
| ·公司、客戶及投資標(biāo)的的實體運營單位可能面臨因臺風(fēng)、洪水、暴風(fēng)雨等極端氣 候災(zāi)害導(dǎo)致財產(chǎn)損失或運營中斷。 | ||
| 氣候相關(guān)機(jī)遇 | ||
| 產(chǎn)品與服務(wù) | ·隨著我國日益成熟的綠色金融產(chǎn)品和市場體系，相關(guān)資產(chǎn)漸受全球投資者青睞。 公司通過創(chuàng)設(shè)綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，改善企業(yè)競爭地位，并從投資者偏好的轉(zhuǎn)變 中獲利。 | 中、長期 |
| 市場機(jī)遇 | ·氣候變化、綠色金融等相關(guān)政策的出臺對于金融業(yè)務(wù)及市場具有引導(dǎo)作用，若公 司順應(yīng)綠色金融市場發(fā)展趨勢，積極布局綠色投融資、碳金融服務(wù)，為綠色產(chǎn)業(yè) 客戶提供金融支持，幫助其開拓新的市場及業(yè)務(wù)，有利于增加綠色金融方面業(yè)務(wù) 產(chǎn)生的收益。 | 中、長期 |
| 對商業(yè)模式和價值鏈的影響 運營端： | ·公司已制定《可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃》，制定運營層面 | 預(yù)期財務(wù)影響 | 2024年財務(wù)影響 |
| 金融業(yè)務(wù)端： | 碳中和目標(biāo)及投融資組合凈零排放目標(biāo)，為能夠 按時履行承諾，公司需考慮采購綠色電力、高質(zhì) 量碳信用的可行性，或提前布局，儲存部分碳資產(chǎn)。 ·公司投融資業(yè)務(wù)需進(jìn)一步將氣候相關(guān)風(fēng)險納入考 | ·運營成本增加 ·營業(yè)收入降低 ·投資組合價值 財務(wù)影響。 降低 | 2024年，公司正穩(wěn)步推進(jìn)運營層面碳中和目標(biāo)及 投融資組合凈零排放目標(biāo)，暫未因聲譽風(fēng)險引發(fā) |
| 量，依托大股東申能集團(tuán)，打造能源投行，考慮 制定綠色金融規(guī)劃，增加氣候投融資業(yè)務(wù)開發(fā)。 運營端： ·公司現(xiàn)數(shù)據(jù)中心分布在上海及廣州，其中廣州面 臨的暴雨、臺風(fēng)等極端天氣風(fēng)險較高，公司數(shù)據(jù) 中心面臨一定受損風(fēng)險。 金融業(yè)務(wù)端： ·公司圍繞高氣候風(fēng)險/氣候敏感行業(yè)開展的業(yè)務(wù) 可能面臨業(yè)務(wù)中斷風(fēng)險。 | ·運營成本增加 ·營業(yè)收入降低 ·投資組合價值 降低 | 2024年，公司數(shù)據(jù)中心災(zāi)備投入呈增長趨勢。 2024年，可統(tǒng)計信息范圍內(nèi)，公司或交易對手暫 未受到急性實體風(fēng)險影響，未造成當(dāng)期財務(wù)影響。 | |
| 金融業(yè)務(wù)端： | |||
| ·公司依托大股東申能集團(tuán)能源優(yōu)勢，推進(jìn)能源投 行建設(shè)，推進(jìn)制定綠色金融相關(guān)規(guī)劃，完善綠色 金融業(yè)務(wù)開展的資源配備，為清潔能源領(lǐng)域提供 金融支持； ·公司基于現(xiàn)有綠色投融資業(yè)務(wù)模式，持續(xù)創(chuàng)新綠 色投融產(chǎn)品及服務(wù)，進(jìn)一步擴(kuò)大綠色投融資業(yè)務(wù) 規(guī)模，提升業(yè)務(wù)多元化。 | ·營業(yè)收入增加 ·投資組合價值 升高 | 2024年，東證資管旗下產(chǎn)品“東方紅ESG可持 續(xù)投資混合型證券投資基金”稅后管理費收入約 為300萬元，占公司2024年整體營業(yè)收入的比 例約為0.21% 公司落地湖北碳市場碳配額回購交易業(yè)務(wù)、基于 | |
| 金融業(yè)務(wù)端： ·公司為碳排放業(yè)務(wù)持牌券商，為公司積極開展碳 金融業(yè)務(wù)、帶來新的營收增長點提供有利機(jī)遇。 | “電－碳－金融”三市場協(xié)同項目開展的碳配額 回購交易，帶來營業(yè)收入數(shù)十萬元。 公司通過增加碳資產(chǎn)儲備，實現(xiàn)碳市場流動性調(diào)節(jié)、 周期調(diào)節(jié)作用，提供雙向報價，助力控排企業(yè)履 約。交易量同比增長24.7倍，交易金額同比增長 10.7倍，滿足企業(yè)履約需求的同時帶來營業(yè)收入 20余萬。 | ||
■氣候相關(guān)情景分析
為識別及評估氣候相關(guān)風(fēng)險對運營及業(yè)務(wù)表現(xiàn)的潛在影響，了解投資組合面臨的潛在氣候風(fēng)險，東方證券以子公司東證資管旗下公募基金全部股票持倉為樣本，定期開展氣候物理風(fēng)險和轉(zhuǎn)型風(fēng)險情景分析。
為了更全面地分析不同情景下東方證券投資組合面對的氣候風(fēng)險情況，本年度進(jìn)一步選擇了RCP4.5中等排放情景，拓展具有一定差異化的氣候情景研究，以更好把控不同排放路徑下的風(fēng)險差異。最終物理風(fēng)險情景選取政府間氣候變化專門委員會（IPCC）RCP8.5和RCP4.5兩種情景，轉(zhuǎn)型風(fēng)險情景分析選取了央行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)綠色金融網(wǎng)絡(luò)（NGFS）“延遲轉(zhuǎn)型”和“全球2℃控溫目標(biāo)”兩種情景，以便更好地了解氣候變化極端情況與中間情況、氣候政策無序突變情況以及相對穩(wěn)定有序情況下投資組合可能面臨的物理與轉(zhuǎn)型風(fēng)險散口差異以及氣候韌性。
| 物理風(fēng)險 | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險 | |
| 情景來源 | 政府間氣候變化專門委員會（IPCC） | 央行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)綠色金融網(wǎng)絡(luò)（NGFS） |
| 情景名稱 | RCP4.5 RCP8.5 | 全球2℃控溫目標(biāo) 延遲轉(zhuǎn)型 |
| 世紀(jì)末溫升 | 3℃以內(nèi) 4℃以上 | 2℃以內(nèi) 2℃以內(nèi) |
| 特點 | 中間排放情景 高排放情景 | 有序轉(zhuǎn)型情景 無序轉(zhuǎn)型情景 |
| 情景描述 | 溫室氣體排放在2050 溫室氣體排放持續(xù)增 年前不斷增加，隨后 加，無任何氣候政策 下降。全球采取中等 干預(yù)，體現(xiàn)了氣候變 力度的氣候政策，但 化極端情況下的風(fēng)險 沒有達(dá)到最嚴(yán)格的減 情況。 排目標(biāo)。 | 全球當(dāng)下引入氣候政 延后且突然引入強(qiáng)勢 策，政策力度隨時間 氣候政策，轉(zhuǎn)型路徑 逐漸增強(qiáng)，轉(zhuǎn)型路徑 無序，前期技術(shù)變化 平滑有序，技術(shù)變化 慢，而后快速變化。 中等。 |
在分析流程上，氣候情景分析從確定范疇、確認(rèn)風(fēng)險因素、選擇情景、開展分析四個維度入手，分步驟開展了測算。
| 1-確定分析范疇 | 2-確認(rèn)風(fēng)險因素 | 3-選擇氣候情景 | 4-開展量化分析 | |
| 物理風(fēng)險 | 東證資管旗下公募基金 全部股票持倉。 | 風(fēng)險類型：結(jié)合氣候風(fēng) 險識別結(jié)果，選取高溫 熱浪、極寒、干旱、洪水、 海平面上升、水資源短 缺、生態(tài)環(huán)境破壞7種 物理風(fēng)險。 變量：氣候因素、資產(chǎn) 類別、地理位置、社會 經(jīng)濟(jì)因素等。 | 選取具有對比度的情景 包括物理風(fēng)險較高的高 排放情景（RCP8.5）和中 間排放情景（RCP4.5）。 | 開展個股上市公司氣候 物理及轉(zhuǎn)型風(fēng)險量化 分析。 以各上市公司占整個樣 本投資組合比例為權(quán)重， 對上市公司在各情景下 的物理和轉(zhuǎn)型風(fēng)險得分 進(jìn)行加權(quán)求和，得到整 個樣本投資組合在該情 |
| 轉(zhuǎn)型風(fēng)險 | 變量：碳價，又稱碳影 子價格。碳價的設(shè)定考 慮了碳稅、補(bǔ)貼、二氧 化碳排放許可的價格、 環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等各類氣候政 策作用下的邊際減排 成本。 | 選取具有對比度的情景， 包括有序轉(zhuǎn)型情景（全球 2℃控溫目標(biāo)）和無序轉(zhuǎn) 型情景（延遲轉(zhuǎn)型）。 | 景下的物理或轉(zhuǎn)型風(fēng)險 得分。 |
在情景分析中，公司根據(jù)第三方專業(yè)氣候風(fēng)險評估數(shù)據(jù)庫，獲得樣本上市公司在對應(yīng)情景下的物理風(fēng)險得分或轉(zhuǎn)型風(fēng)險得分。其中，物理風(fēng)險得分綜合反映了企業(yè)面臨的水資源短缺、高溫?zé)崂恕O寒、干旱、洪水、生態(tài)環(huán)境破壞、海平面上升等七種氣候災(zāi)害的災(zāi)害度、脆弱性和暴露度水平；轉(zhuǎn)型風(fēng)險得分反映了企業(yè)碳在險價值（CVaR）。
經(jīng)分析，樣本資產(chǎn)在RCP4.5情景下總體受影響程度可控，在RCP8.5情景下，隨著持續(xù)增強(qiáng)的氣候災(zāi)害，樣本資產(chǎn)總體面臨的物理風(fēng)險有一定程度的上升。在全球2℃控溫目標(biāo)情景下，氣候政策的力度會隨時間逐漸增強(qiáng)，大多樣本資產(chǎn)受氣候政策沖擊程度處在較低水平，而在延遲轉(zhuǎn)型情景下，低碳轉(zhuǎn)型政策會延后但突然引入，且政策力度會逐年快速加大，碳社會成本加速上升，樣本資產(chǎn)總體會面臨更高的轉(zhuǎn)型風(fēng)險，這也與該情景下A股市場面對的轉(zhuǎn)型風(fēng)險趨勢相一致。
氣候相關(guān)戰(zhàn)略
為面對氣候相關(guān)風(fēng)險的挑戰(zhàn)和潛在機(jī)遇，公司制定氣候相關(guān)戰(zhàn)略，包括將氣候變化明確納入公司可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃的重點議題，明確氣候相關(guān)管理目標(biāo)（詳見“指標(biāo)與目標(biāo)”小節(jié)），并圍繞目標(biāo)落地積極開展行動舉措（詳見“影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理”章節(jié)），進(jìn)一步緩解與應(yīng)對氣候相關(guān)風(fēng)險，更好抓住氣候相關(guān)機(jī)遇。2024年，公司印發(fā)《東方證券股份有限公司發(fā)展綠色金融的行動方案》，加強(qiáng)公司綠色金融的統(tǒng)籌布局，提升綠色金融服務(wù)能級。
東方證券氣候相關(guān)重點戰(zhàn)略
| 明確可持續(xù) 發(fā)展戰(zhàn)略 | ·考慮采購綠色電力、高質(zhì)量碳信用的可行性，提前布局，儲存部分碳資產(chǎn)； ·通過投融資業(yè)務(wù)引導(dǎo)資本向節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、清潔能源、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級等領(lǐng)域 流動； ·逐步開展投融資組合碳足跡測算，考慮設(shè)定投融資組合減碳路徑。 |
| 健全氣候風(fēng)險 管理體系 | ·搭建氣候風(fēng)險相關(guān)管理體系，明確投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等各個業(yè)務(wù)的ESG風(fēng)險 管理流程，關(guān)注客戶、投資標(biāo)的以及自身所面臨的轉(zhuǎn)型風(fēng)險，加強(qiáng)高耗能、高排放行業(yè) 投融資管理，設(shè)置風(fēng)險預(yù)警級別，明確風(fēng)險觸發(fā)及上報機(jī)制，堅決遏制高耗能、高排放 和低水平項目盲目發(fā)展； ·建立健全公司ESG風(fēng)險管理體系，針對高環(huán)境/氣候敏感性行業(yè)制定ESG風(fēng)險盡職調(diào) 查行業(yè)打分專項打分卡； ·將氣候變化相關(guān)議題納入風(fēng)險管理數(shù)據(jù)平臺，進(jìn)行聲譽風(fēng)險監(jiān)測，并提前建立輿情應(yīng)對 機(jī)制； ·考慮進(jìn)一步擴(kuò)大情景分析范圍，由現(xiàn)單個樣本資產(chǎn)分析拓展至整個投資組合范疇，評估 公司投資組合氣候風(fēng)險口。 |
| 落實綠色發(fā)展 行動模型 | ·從業(yè)務(wù)、運營、公益三方面，由內(nèi)而外帶動員工、客戶、投資者、社會公眾等利益相關(guān) 方參與環(huán)境與氣候變化事業(yè)，打造東方證券綠色文化品牌，服務(wù)國家“雙碳”目標(biāo)，詳 見“影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理”章節(jié)。 東方證券綠色發(fā)展行動模型 綠色公益 通過環(huán)保公益等環(huán)境影響力項目，帶動員工，社會公眾等參與環(huán)保行動 綠色運營 落實日常綠色運營，倡導(dǎo)員工節(jié)能減排，減少對環(huán)境的影響 綠色金融 通過業(yè)務(wù)與產(chǎn)品綠色創(chuàng)新，提升金融服務(wù)的環(huán)境效益，打造“能源投行” |
影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理
為有效開展氣候相關(guān)風(fēng)險管理，公司將氣候相關(guān)風(fēng)險整合進(jìn)公司ESG風(fēng)險管理體系，初步建立起“識別一分析和評估一管理與應(yīng)對”氣候風(fēng)險管理流程。
東方證券氣候相關(guān)風(fēng)險管理流程
1氣候相關(guān)風(fēng)險與其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化關(guān)系分析
公司通過追蹤最新外部監(jiān)管框架、行業(yè)實踐，并結(jié)合企業(yè)管理實際，不斷提升識別和管理氣候變化相關(guān)風(fēng)險的能力，探索將氣候相關(guān)風(fēng)險納入現(xiàn)有風(fēng)險管理流程。由于氣候相關(guān)風(fēng)險大多是現(xiàn)有風(fēng)險的驅(qū)動因素，可通過風(fēng)險傳導(dǎo)轉(zhuǎn)化為公司已經(jīng)納入管理的其他風(fēng)險類型，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等。因此在探索氣候風(fēng)險管理的初期階段，公司將氣候相關(guān)風(fēng)險作為現(xiàn)有風(fēng)險的交叉驅(qū)動因素，將氣候風(fēng)險因素納入ESG風(fēng)險管理體系。公司識別出最易受氣候相關(guān)風(fēng)險影響的6大類，并對其可能受到氣候相關(guān)風(fēng)險影響的方式展開分析，具體情況請見下表。
| 風(fēng)險類型 | 定義 | 氣候影響因子 | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險 | 物理風(fēng)險 |
| 市場風(fēng)險 | 公司持有的組合因市場 的不利變動而導(dǎo)致?lián)p失 的風(fēng)險。 | a）股票和債券價格 | ·由于新的氣候法規(guī)或 消費者偏好的改變對 投資標(biāo)的公司產(chǎn)品的 需求產(chǎn)生負(fù)面影響， 導(dǎo)致投融資標(biāo)的公司 的股票或債券價格 下跌。 | ·極端氣候災(zāi)害導(dǎo)致投 資標(biāo)的造成物質(zhì)、人 員損失，致使企業(yè)減 產(chǎn)、經(jīng)營中斷，導(dǎo)致 公司持有企業(yè)債券的 投資組合價值下跌。 |
| 信用風(fēng)險 | 債務(wù)人或交易對手未能 履行合同所規(guī)定的義務(wù) 或信用質(zhì)量發(fā)生變化， 給公司造成損失的可能 性。 | a)擔(dān)保品價值 b)交易對手違約率 c)償債能力 | ·由于新的氣候法規(guī)導(dǎo) 致企業(yè)運營成本增加， 或由于消費者對綠色 產(chǎn)品的偏好發(fā)生變化 而導(dǎo)致收入/利潤損失， 碳密集型行業(yè)的違約 或評級下調(diào)情況增加。 | ·受惡劣天氣事件（如 洪水、颶風(fēng)）的影響， 客戶作為擔(dān)保品的實 體資產(chǎn)受到影響，價 值減損。 |
| 流動性風(fēng)險 | 公司無法以合理成本及 時獲得充足資金，以償 付到期債務(wù)、履行其他 支付義務(wù)和滿足正常業(yè) 務(wù)開展的資金需求的風(fēng) 險。 | a)業(yè)務(wù)的連續(xù)性 | ·由于新的環(huán)保要求或 氣候相關(guān)法規(guī)，公司 交易對手方、客戶需 要停業(yè)整改，影響其 償付能力，導(dǎo)致公司 無法及時收回資金而 影響其他業(yè)務(wù)正常開 展。 | ·受極端氣候災(zāi)害影響， 導(dǎo)致公司的交易對手 業(yè)務(wù)中斷、資金周轉(zhuǎn) 困難，使得公司無法 及時獲得充足資金。 |
| 技術(shù)風(fēng)險 | 公司信息技術(shù)系統(tǒng)不能 提供正常服務(wù)，信息技 術(shù)系統(tǒng)和關(guān)鍵數(shù)據(jù)的保 護(hù)、備份措施不足，重 要信息技術(shù)系統(tǒng)不使用 監(jiān)管部門或市場通行的 數(shù)據(jù)交互接口，及重要 信息技術(shù)系統(tǒng)提供商不 能提供技術(shù)系統(tǒng)生命周 期內(nèi)的持續(xù)支持和服務(wù)， 影響公司業(yè)務(wù)正常開展， 導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)不連續(xù)或 信息安全風(fēng)險。 | a)業(yè)務(wù)的抗風(fēng)險能力 | ·惡劣天氣事件（如颶 風(fēng)、洪水）及海平面 上升等物理風(fēng)險損壞 公司數(shù)據(jù)中心，影響 信息技術(shù)系統(tǒng)正常服 務(wù)，導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)運 營受到影響。 |
| 風(fēng)險類型 | 定義 | 氣候影響因子 | 轉(zhuǎn)型風(fēng)險 | 物理風(fēng)險 |
| 聲譽風(fēng)險 | 由于公司經(jīng)營或外部事 件、及工作人員違反廉 潔規(guī)定、職業(yè)道德、業(yè) 務(wù)規(guī)范、行規(guī)行約等相 關(guān)行為，導(dǎo)致利益相關(guān) 方對公司負(fù)面評價的風(fēng) 險。 | a)負(fù)面評價增加 b）品牌價值降低 | ·由于公司已圍繞應(yīng)對 氣候變化議題制定運 營層面碳中和目標(biāo)及 投融資組合凈零排放 目標(biāo)，如未按期履行 承諾，將導(dǎo)致公司品 牌價值降低。 ·由于公司在投融資業(yè) 務(wù)開展過程中因氣候 相關(guān)風(fēng)險管理不善、 審查不嚴(yán)格而導(dǎo)致發(fā) 生相關(guān)風(fēng)險事件，致 使外部利益相關(guān)方對 公司負(fù)面評價增加。 | |
| 合規(guī)風(fēng)險 | 公司或其工作人員的經(jīng) 營管理或執(zhí)業(yè)行為違反 法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使 證券公司受到法律制裁、 被采取監(jiān)管措施、遭受 財產(chǎn)損失或聲譽損失的 風(fēng)險。 | a)遭受監(jiān)管處罰 | ·國家及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu) 正在加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)開 展環(huán)境信息披露的要 求，如未來出臺更嚴(yán) 格的碳信息/環(huán)境信 息披露要求，公司可 能因無法滿足政策和 監(jiān)管要求面臨監(jiān)管 處罰。 ·以氣候為要點的法規(guī) 不斷增加和演變，其 復(fù)雜性導(dǎo)致了法律和 合規(guī)風(fēng)險的升高（如 ESG產(chǎn)品的“漂綠” 風(fēng)險）。 |
公司參考外部權(quán)威機(jī)構(gòu)對環(huán)境與氣候風(fēng)險的劃分與定義，依據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展布局和特點，結(jié)合氣候情景分析結(jié)果，通過行業(yè)風(fēng)險審查、重要性評估，并參考外部專家意見，從發(fā)生概率、影響程度等維度對各項氣候變化風(fēng)險和機(jī)遇的重要性進(jìn)行評估，識別6項氣候相關(guān)風(fēng)險、5項氣候相關(guān)機(jī)遇，并對風(fēng)險和機(jī)遇進(jìn)行排序（詳見右圖），確認(rèn)5項與氣候相關(guān)的重點關(guān)注風(fēng)險，包括：政策和法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、慢性實體風(fēng)險、急性實體風(fēng)險；3項氣候相關(guān)重點機(jī)遇，包括：市場機(jī)遇、產(chǎn)品與服務(wù)、能源來源。
2024年，公司從發(fā)展綠色金融、深化綠色運營、推進(jìn)綠色公益三個方面采取措施，防范氣候相關(guān)風(fēng)險，同時積極把握相關(guān)機(jī)遇。
|發(fā)展綠色金融
在推動高質(zhì)量發(fā)展的過程中，綠色金融作為實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的重要政策工具，已成為金融行業(yè)發(fā)展的大勢所趨。東方證券作為證券公司，是資本市場中最重要的中介機(jī)構(gòu)之一，致力于通過開展綠色投融資、碳金融、綠色研究等業(yè)務(wù)，成為連接實業(yè)和資金的橋梁、對接綠色技術(shù)與轉(zhuǎn)型需求的媒介，撬動更多金融資源流向綠色低碳領(lǐng)域。
東方證券探索綠色債券創(chuàng)新產(chǎn)品
前期公司以中國外匯交易中心發(fā)布的“CFETS共同分類目錄綠色債券指數(shù)”為跟蹤目標(biāo)，推出“東方證券CFETS共同分類目錄綠色債券籃子”，旨在推動綠色資本跨境流動，滿足境內(nèi)外投資人對綠色債券的投資需求。
2024年該籃子收益繼續(xù)保持穩(wěn)定增長，為綠色債券的投資人提供了收益保障與流動性支持。2024年全年該籃子成交量共計23.50億元。
在綠色投資方面，公司在自有資金投資業(yè)務(wù)中考慮投資標(biāo)的氣候變化相關(guān)風(fēng)險，研究員在研究行業(yè)與個股的過程中，將氣候變化和環(huán)境保護(hù)因素納入考量，通過分析氣候數(shù)據(jù)和相關(guān)指標(biāo)，評估其投資組合中公司或行業(yè)的氣候相關(guān)風(fēng)險口。此外，公司已設(shè)定自有資金綠色債券投資年度增長 10% 的目標(biāo)，持續(xù)跟蹤與投資新能源企業(yè)、醫(yī)藥生物類企業(yè)和環(huán)保企業(yè)，運作ESG主題公募基金，具體綠色投資實踐詳見“落實責(zé)任投資”小節(jié)。
在綠色融資方面，公司依托申能集團(tuán)的綠色基因，通過股權(quán)融資業(yè)務(wù)加大對綠色經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)布局，為綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)現(xiàn)價格并合理定價，為高碳落后產(chǎn)能有序退出提供金融解決方案，打造能源投行；通過債券融資業(yè)務(wù)重視綠色債券發(fā)行和承銷業(yè)務(wù)，將綠色債券的承銷、做市一體化發(fā)展。2024年，公司探索綠色債券的創(chuàng)新模式，踐行綠色金融高質(zhì)量發(fā)展、提升公司可持續(xù)發(fā)展效能。
2024年，東方證券深耕綠色金融領(lǐng)域，重點支持綠色項目融資建設(shè)，積極推進(jìn)綠色債券發(fā)行，承銷了多只綠色債，其中承銷綠色公司債共計5期，承銷規(guī)模共計12.01億元；承銷綠色金融債共計14期，承銷規(guī)模合計78.27億元。
東方證券成功發(fā)行可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券
2024年11月26日，東方證券股份有限公司2024年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券（第五期）（可持續(xù)掛鉤）在上交所掛牌上市，標(biāo)志著東方證券首單、行業(yè)第二單可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券成功完成發(fā)行。本期債券期限3年，規(guī)模20億元，為在券商行業(yè)領(lǐng)先發(fā)行的ESG主題債券。
本期債券與可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)（SPT）進(jìn)行掛鉤，若發(fā)行人未滿足可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)（SPT），則本期債券最后一個計息年度的票面利率將上調(diào)10BP；若發(fā)行人完成可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)（SPT），則最后一個計息年度票面利率保持不變。
關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）
東方證券自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉規(guī)模，即東方證券用自有資金投資滿足發(fā)行場所要求，貼標(biāo)發(fā)行的ESG相關(guān)主題債券的持倉規(guī)模，ESG相關(guān)主題債券包括綠色債券、可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券、社會責(zé)任債券等。
可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)（SPT）
2025年末發(fā)行人自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉規(guī)模較2023年末年化復(fù)合增速不低于 15% （含 15% ），即不低于33.45億元。
·基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（2023年末）：25.29億元·掛鉤數(shù)據(jù)（2025年末）： >= 33.45億元（年化復(fù)合增速 \gtrsim15%
東方證券助力發(fā)行中國首只支持可持續(xù)航空燃油綠色債券
2024年7月，東方證券旗下東方投行1協(xié)同東方（香港）作為獨家綠色結(jié)構(gòu)顧問及全球協(xié)調(diào)人助力河南民航發(fā)展投資集團(tuán)有限公司（簡稱“河南航投”）成功發(fā)行3年期離岸人民幣綠色債券，并在盧森堡證券交易所成功舉辦掛牌上市敲鐘儀式。在擔(dān)任獨家綠色結(jié)構(gòu)顧問工作中，公司為河南航投引入可持續(xù)航空燃油（SAF）及綠色建筑作為合格綠色項目，本次發(fā)行是我國企業(yè)發(fā)行的首只支持可持續(xù)航空燃油（SAF）的綠色債券，也是河南企業(yè)發(fā)行的首只離岸人民幣綠色債券，標(biāo)志著鄭州－盧森堡“空中絲綢之路”資金融通實現(xiàn)新突破。
注1：2024年9月已被東方證券吸收合并。
助力申能股份碳中和綠色科技創(chuàng)新鄉(xiāng)村振興可續(xù)期公司債券發(fā)行
2024年7月，公司作為主承銷商，協(xié)助申能股份發(fā)行了申能股份有限公司（簡稱“申能股份”）2024年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行碳中和綠色科技創(chuàng)新鄉(xiāng)村振興可續(xù)期公司債券（第二期）。
項目募集資金全部用于償還綠色項目有息負(fù)債，共涉及8個清潔能源發(fā)電項目，包括風(fēng)力發(fā)電和光伏發(fā)電項目。每個募投項目分別按照資金使用比例對應(yīng)產(chǎn)生的環(huán)境效益進(jìn)行折算，再進(jìn)行累計加和，本期債券募集資金預(yù)計可實現(xiàn)年二氧化碳減排量24.97萬噸，標(biāo)煤節(jié)約量10.20萬噸，二氧化硫減排量28.14噸，氮氧化物的減排量45.10噸，煙塵減排量5.76噸。
在碳金融業(yè)務(wù)方面，自獲得證監(jiān)會碳排放權(quán)自營資格申請批復(fù)以來，公司依托母公司申能集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)服務(wù)優(yōu)勢，以覆蓋全國各地的營業(yè)網(wǎng)點為觸手，有效觸達(dá)各碳市場的參與主體，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，以回購的形式幫助企業(yè)盤活碳資產(chǎn)，在保證履約的同時，緩解企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)金流壓力，引導(dǎo)資源投入綠色低碳領(lǐng)域，拓寬碳金融業(yè)務(wù)及碳金融實體經(jīng)濟(jì)服務(wù)場景。公司已設(shè)定碳資產(chǎn)交易量考核指標(biāo)，鼓勵助力碳市場建設(shè)的功能性發(fā)揮。
成功落地首批次上海碳配額回購交易業(yè)務(wù)
2024年2月，公司成功落地首批次上海碳配額回購交易。該筆回購業(yè)務(wù)是2024年1月26日上海環(huán)交所正式推出上海碳市場回購交易業(yè)務(wù)以來，首批實踐落地案例。公司通過碳配額回購交易業(yè)務(wù)，可以幫助實體企業(yè)拓寬低碳融資渠道，推動降低實體企業(yè)融資成本，助力提高實體企業(yè)資金使用靈活性，實現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)保目標(biāo)上的雙贏。
成功落地碳配額回購交易業(yè)務(wù)
2024年5月，公司與某新能源公司成功落地湖北碳市場碳配額回購交易業(yè)務(wù)，此筆交易是東方證券在湖北碳市場的首筆碳回購交易，憑借金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢，以回購的形式幫助企業(yè)盤活碳資產(chǎn)12萬噸，在保證履約的同時，緩解企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)金流壓力，引導(dǎo)資源向綠色低碳領(lǐng)域投入，拓寬碳金融業(yè)務(wù)及碳金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)場景。
探索“電－碳－金融”合作新模式
2024年7月，公司創(chuàng)設(shè)新的服務(wù)場景，成功落地首筆基于“電－碳－金融”三市場協(xié)同項目開展的碳配額回購交易，該筆交易由東方證券作為逆回購方，控排企業(yè)作為正回購方，幫助企業(yè)實現(xiàn)融資。該筆資金將在綠電交易五方協(xié)議基礎(chǔ)框架下，用于企業(yè)綠色電力的采購，既保障企業(yè)生產(chǎn)所需能源電力供應(yīng)，又能降低當(dāng)年度的碳排放及能源消耗量，用通過盤活碳資產(chǎn)獲得的資金回饋至節(jié)能降碳，構(gòu)建起可持續(xù)發(fā)展的良性循環(huán)。該筆交易成功盤活企業(yè)碳資產(chǎn)49萬噸。
落地上海碳普惠交易
2024年10月，落地上海碳普惠交易，用市場化力量推動形成綠色低碳的生產(chǎn)、生活方式，同時為個人和企業(yè)提供實際的經(jīng)濟(jì)激勵，促進(jìn)社會整體的低碳轉(zhuǎn)型。
落地湖北碳市場首批借碳交易業(yè)務(wù)
2024年11月，公司成功落地湖北碳市場首批借碳交易業(yè)務(wù)，該筆交易的落地，既為控排企業(yè)提供了新的履約渠道，也為投資機(jī)構(gòu)提供了“融碳”渠道，進(jìn)一步豐富了碳金融產(chǎn)品種類，助力企業(yè)優(yōu)化碳資產(chǎn)配置。
在綠色研究方面，2024年，公司已發(fā)布ESG相關(guān)研究報告55篇，圍繞國內(nèi)外ESG信息披露要求與現(xiàn)狀、碳市場發(fā)展情況、綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品等方面展開研究，助力客戶及投資者分析、應(yīng)對可持續(xù)發(fā)展相關(guān)風(fēng)險，把握綠色金融機(jī)遇。公司主辦可持續(xù)投資引導(dǎo)實體經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型論壇，舉辦2024上海國際碳中和博覽會“碳減排背景下的綠色投資新機(jī)會”主題沙龍，與新華社中國經(jīng)濟(jì)信息社上?？偛柯?lián)合舉辦“把握氣候風(fēng)險與機(jī)遇”氣候風(fēng)險管理與綠色金融創(chuàng)新研討會等交流活動，著力推動行業(yè)綠色金融生態(tài)建設(shè)。
編寫并發(fā)布《氣候經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書：中國氣候金融發(fā)展報告（2024）》
公司與中國社會科學(xué)院大學(xué)、中國城市經(jīng)濟(jì)學(xué)會共同編寫《氣候經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書：中國氣候金融發(fā)展報告（2024）》，并于2024年首次編撰發(fā)布。
報告明確界定氣候金融的概念內(nèi)涵，對我國氣候投融資需求與缺口進(jìn)行測算，分析氣候金融風(fēng)險的類型和傳導(dǎo)機(jī)制，構(gòu)建氣候金融風(fēng)險指數(shù)，并分區(qū)域、分行業(yè)評估我國氣候金融風(fēng)險的現(xiàn)狀與態(tài)勢；概述了我國碳市場與碳金融、銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)、綠色氣候基金和ESG等領(lǐng)域氣候金融發(fā)展的最新現(xiàn)狀、特征與未來趨勢；梳理了發(fā)達(dá)國家（地區(qū)）、國際組織以及我國可再生能源、儲能行業(yè)的典型案例，以期為推動我國氣候金融發(fā)展提供參考。
I落實綠色運營
作為金融企業(yè)，公司辦公運營過程主要涉及到天然氣、汽油、柴油、電力等能源使用，市政用水，及辦公用紙、辦公電子設(shè)備等辦公耗材，所產(chǎn)生的廢棄物主要為廚余垃圾、生活垃圾等無害廢物及電子產(chǎn)品等有害廢棄物。
公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國節(jié)約能源法》等法律法規(guī)要求，將綠色發(fā)展理念融入公司辦公運營各個環(huán)節(jié)，推動各項節(jié)能環(huán)保舉措有效落地，降低經(jīng)營活動對環(huán)境的負(fù)面影響。報告期內(nèi)，公司經(jīng)營中未發(fā)現(xiàn)與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的重大違規(guī)事件。
2024年，公司圍繞能源管理、水資源管理、廢棄物減量、無紙化辦公、綠色機(jī)房建設(shè)等方面開展多項舉措，踐行綠色經(jīng)營方式。
| 能源管理 | ·非工作日停止使用部分電梯的運行，同時關(guān)閉各樓層內(nèi)配置使用的開水機(jī)裝置；工作日的 上班時段，由員工自行開啟辦公區(qū)域的照明開關(guān)，同時倡議午休時間關(guān)閉照明，會議室會 議結(jié)束隨手關(guān)閉空調(diào)和照明；定時巡查關(guān)燈操作，關(guān)閉非必要照明設(shè)備 ·將東方證券大廈樓道照明由18瓦LED吸頂燈改造為12瓦LED感應(yīng)吸頂燈 ·對空調(diào)控制加裝了時空繼電器，根據(jù)不同季節(jié)隨時調(diào)節(jié)空調(diào)開關(guān)時間，并改進(jìn)空調(diào)循環(huán)水 的水溫實時監(jiān)控機(jī)制，減少能源損耗 ·針對新大樓設(shè)施設(shè)備開展節(jié)能培訓(xùn)，宣導(dǎo)節(jié)能減排理念 |
| 水資源管理 | ·從源頭開展節(jié)水管理，在衛(wèi)生間安裝感應(yīng)龍頭，防止忘記關(guān)水現(xiàn)象，并定期及時地巡檢維 修用水設(shè)備，消除跑冒滴漏現(xiàn)象 ·嚴(yán)格做好廢水處理，確保公司辦公及服務(wù)過程中產(chǎn)生的廢水納入市政污水管網(wǎng) |
| 廢棄物處理 | ·做好辦公運營過程中廢棄物處理管理，日常辦公垃圾等無害廢棄物中無法回收利用的廢棄 物由物業(yè)統(tǒng)一收集處理，有害廢棄物委托有資質(zhì)的第三方單位進(jìn)行回收處理 ·積極推動“零廢棄”大樓和“零廢棄”會議，鼓勵廢舊辦公用品再利用 |
| 無紙化辦公 | ·正式投入使用無紙化會議系統(tǒng)，并持續(xù)推進(jìn)司報電子化，逐步減少紙張消耗 ·要求辦公過程中非正式文件、草稿進(jìn)行雙面打印或復(fù)印 ·穩(wěn)步推進(jìn)檔案信息化建設(shè)，推進(jìn)文件及流程電子化減少紙張使用 ·社會責(zé)任報告印刷使用通過森林管理委員會（FSC）認(rèn)證的紙張，保障紙張來源于可持 續(xù)發(fā)展的、合法的且允許采伐的森林資源 |
| 綠色機(jī)房建設(shè) | ·公司完成東方國際金融廣場30樓UPS機(jī)房搬遷項目，完成東莞南方數(shù)據(jù)中心二期綜合 布線項目，推進(jìn)藍(lán)光機(jī)房清退工作，通過資源整合優(yōu)化改進(jìn)數(shù)據(jù)中心建設(shè)，提高數(shù)據(jù)中心 運行能力。中山南路自有數(shù)據(jù)中心PUE值由2023年的1.37降至1.36 |
推進(jìn)綠色公益
公司高度重視對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，由內(nèi)而外帶動利益相關(guān)方參與環(huán)境事業(yè)，推進(jìn)綠色文化建設(shè)。公司通過“減塑計劃”、公眾倡導(dǎo)活動等影響力項目，宣傳“綠色辦公，低碳生活”理念，鼓勵員工、客戶、社會公眾等各利益相關(guān)方踐行綠色生活方式。
·2024年，公司持續(xù)開展“減塑計劃”，在總部大樓電梯間設(shè)置塑料制品回收裝置，定期收集可回收垃圾，定制可再生環(huán)保產(chǎn)品。
·2024年，公司攜手上海公益新媒體中心、上?？破战逃l(fā)展基金會、黃浦區(qū)綠化和市容管理局等多家單位舉辦以“‘碳尋”城市脈動”為主題的環(huán)境可持續(xù)展覽開幕式暨“世界地球日”公眾倡導(dǎo)活動。展覽從生物多樣性助力碳中和、減塑和水體保護(hù)等角度出發(fā)，與觀賞者共同探尋城市與自然和諧共生的可能性，旨在通過藝術(shù)的力量，引導(dǎo)公眾持續(xù)關(guān)注氣候變化、積極參與環(huán)保行動、共同守護(hù)地球家園。
·2024年，公司在微信訂閱號“東方證券發(fā)布”開展“世界地球日”主題宣傳，呼吁社會公眾珍愛地球，倡導(dǎo)人與自然和諧共生。
指標(biāo)與目標(biāo)
公司深刻意識到落實應(yīng)對氣候變化管理的必要性，針對自身運營及金融業(yè)務(wù)兩個層面設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及目標(biāo)，每年持續(xù)監(jiān)測氣候相關(guān)風(fēng)險對公司可持續(xù)運營及金融業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的影響情況。
| 氣候相關(guān)一級指標(biāo) | 氣候相關(guān)二級指標(biāo) |
| 溫室氣體排放 | ·溫室氣體排放總量 ·人均溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） ·單位面積溫室氣體排放量（范圍1和范圍2） ·投資組合碳排放 |
| 耗電量 | ·耗電總量 ·單位面積耗電量 ·人均耗電量 ·自有車輛耗油量 |
| 耗水量 | ·耗水總量 人均耗水量 量·單位面積耗水 |
| 廢棄物管理 | ·有害廢棄物產(chǎn)生量 ·無害廢棄物產(chǎn)生量 |
| 綠色金融 | ·綠色股權(quán)投、融資規(guī)模 ·綠色債券發(fā)行、承銷規(guī)模 |
| 可持續(xù)金融 | ·自有資金綠色債券投資規(guī)模 ·可持續(xù)投融資規(guī)模 ·可持續(xù)投融資年均增速 ·自有資金投資ESG相關(guān)債券持倉規(guī)模 |
公司在推進(jìn)可持續(xù)運營及可持續(xù)金融目標(biāo)落實過程中，持續(xù)對目標(biāo)相關(guān)指標(biāo)、其他在氣候變化管理中涉及的指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測，每年梳理并總結(jié)目標(biāo)達(dá)成進(jìn)展，切實提升氣候管理行動有效性。
| 指標(biāo) | 2025年目標(biāo) | 2024年完成情況 |
| 溫室氣體排放量 | 力爭到2025年，實現(xiàn)運營層面碳中和 | 相較于2021年，母公司范圍1和范圍2溫室 氣體排放總量下降3，263.72噸二氧化碳當(dāng)量 |
| 單位面積耗電量 | 較2019年下降10%2，其中2019年單位面 積耗電量為160千瓦時/平方米 | 2024年度東方證券大廈單位面積耗電量為 97.14千瓦時/平方米，較2019年下降39% |
| 人均耗水量 | 較2021年呈現(xiàn)下降趨勢3，其中2021年人 均耗水量為43.40噸/人 | 2024年度母公司人均耗水量為14.67噸/人， 較2021年下降66% |
| 無害廢棄物、 有害廢棄物 | 逐步完善無害廢棄物、有害廢棄物的來源識別、 統(tǒng)計，將無害廢棄物、有害廢棄物產(chǎn)生量控 制在較低水平 | 2024年，公司持續(xù)完善廢棄物管理機(jī)制，減 少辦公運營過程中的廢棄物產(chǎn)生量 |
2024年，公司在可持續(xù)金融領(lǐng)域持續(xù)發(fā)力，通過開展自有資金可持續(xù)債券投資業(yè)務(wù)、運營東方紅ESG可持續(xù)投資混合型證券投資基金等業(yè)務(wù)，共計實現(xiàn)營業(yè)收入16,588.46萬元，占公司營業(yè)收入 0.86%
| 指標(biāo) | 2025年目標(biāo) | 2024年完成情況 |
| 投資組合凈零排放 | 力爭到2060年，實現(xiàn)投資組合凈零排放 | 推進(jìn)制定測算投資組合碳排放強(qiáng)度的行動方 案，考慮選擇樣本投資標(biāo)的進(jìn)行試點測算 |
| 可持續(xù)金融 | “十四五”期間（2021-2025年），通過投資、 融資業(yè)務(wù)的方式引導(dǎo)4，500億元資金進(jìn)入可 持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，可持續(xù)投融資年均增速不低 于9% | 2024年度，公司通過投資、融資業(yè)務(wù)等方式 積極引導(dǎo)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域流動，2021- 2024年間已共計引入超4，700億元進(jìn)入可 持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，2021-2024年間可持續(xù)投融 資規(guī)模年均增速超過10% |
| 可持續(xù)發(fā)展掛鉤 債券 | 2025年末，自有資金投資ESG相關(guān)債券 持倉規(guī)模較2023年末年化復(fù)合增速不低于 15%（含15%），即不低于33.45億元 | 截至2024年末，公司自有資金投資ESG相 關(guān)債券持倉規(guī)模為34.26億元 |
攜手共進(jìn)，打造人才梯隊
公司堅持以人為本，建立多元包容的職場環(huán)境，為員工提供豐富的薪酬福利，構(gòu)建完善的培訓(xùn)體系，暢通員工職業(yè)發(fā)展通道，構(gòu)建和諧的勞動關(guān)系，實現(xiàn)員工與公司的同奮斗、共發(fā)展。
重點議題
員工培訓(xùn)與發(fā)展（ ? ）、員工權(quán)益及福利（ \bigcirc ）、員工平等及多元化（－）
2024年亮點績效
·截至2024年底，集團(tuán)女性員工占比 47.02% ·員工人均培訓(xùn)時長36小時，培訓(xùn)覆蓋率 100% 注： ? 代表議題具有雙重重要性，○代表議題僅具有影響重要性，－代表既不具有財務(wù)重要性也不具有影響重要性
公司堅持以人為本，高度重視對員工的管理，已建立“治理－戰(zhàn)略－影響、風(fēng)險和機(jī)遇管理－指標(biāo)與目標(biāo)”的管理體系，針對員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員工培訓(xùn)與發(fā)展等方面開展綜合性管理，制定相應(yīng)戰(zhàn)略并采取落地措施。由于公司員工管理的相關(guān)工作由人力資源管理總部統(tǒng)籌管理，因此下表的員工管理體系整體適用本章內(nèi)容，后文將分節(jié)闡釋公司在員工平等及多元化、員工權(quán)益與福利、員工培訓(xùn)與發(fā)展的管理制度、措施與成果。
| 治理 | ·由人力資源管理總部等相關(guān)部門全面負(fù)責(zé)員工相關(guān)工作，并定期向經(jīng)營管理層匯報相關(guān)績效指標(biāo) 完成進(jìn)展。 ·已制定《東方證券股份有限公司薪酬管理制度》《東方證券股份有限公司員工考勤及假期管理規(guī)定》 《東方證券股份有限公司員工手冊》《東方證券股份有限公司培訓(xùn)管理制度》等內(nèi)部制度，規(guī)范 管理員工相關(guān)工作。 |
| 戰(zhàn)略 業(yè)收入的穩(wěn)步增長。 人才戰(zhàn)略 有挑戰(zhàn)性的工作環(huán)境。 | 影響分析 ·在員工雇傭、薪酬福利等方面保障員工權(quán)益，并開展多樣化的員工關(guān)愛活動，提升員工幸福感和 歸屬感，維護(hù)了員工基本權(quán)益，促進(jìn)社會就業(yè)穩(wěn)定。 ·建立分層分類的培訓(xùn)體系，提升員工技能和工作效率，增強(qiáng)員工的忠誠度和工作滿意度。同時，公 司制定完善的考核評價機(jī)制，為員工提供普升機(jī)會，有助于提升社會就業(yè)質(zhì)量和人才素質(zhì)，優(yōu)化 行業(yè)人才市場，并且提升金融服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)性。 風(fēng)險分析 ·聲譽風(fēng)險：若公司未能有效落實平等和多元化政策，出現(xiàn)性別、種族、年齡等方面的歧視行為，或 未履行員工相關(guān)權(quán)益及福利保障責(zé)任，不利于員工滿意度，也容易在同業(yè)競爭中處于劣勢，可能 給公司帶來聲譽風(fēng)險。 ·操作風(fēng)險：若公司忽視員工培訓(xùn)與發(fā)展，可能導(dǎo)致員工技能滯后，影響整體生產(chǎn)力和公司的創(chuàng)新能力， 影響公司的業(yè)務(wù)連續(xù)性，并引發(fā)操作風(fēng)險。 機(jī)遇分析 ·市場機(jī)遇：積極推動員工平等及多元化，保障員工權(quán)益和提供良好的福利，做好員工培訓(xùn)與發(fā)展， 能夠樹立良好的雇主品牌形象，有助于吸引更多優(yōu)秀的人才加入公司。公司作為高度人才依賴行 業(yè)之一，通過積極進(jìn)取的人才團(tuán)隊建設(shè)工作，提升自身核心競爭力，獲得更多的市場份額。 財務(wù)影響 ·短期來看公司需付出一定的薪酬福利、員工培訓(xùn)成本；長期來看，積極開展員工相關(guān)工作有助于 提高生產(chǎn)效率和服務(wù)質(zhì)量，為公司在競爭激烈的市場中贏得更多的市場份額和客戶信任，促進(jìn)營 ·秉持人才隊伍年輕化和專業(yè)化的戰(zhàn)略目標(biāo)，公司在員工平等及多元化、員工權(quán)益及福利、員工培 訓(xùn)與發(fā)展等方面均制定了明確的政策，并采取一系列積極措施，為員工創(chuàng)造更加和諧、包容、富 |
| 影響、風(fēng)險 和機(jī)遇管理 | ·通過定期開展人才盤點，以更好地識別人才、構(gòu)建人才梯隊。每年公司對一定級別及以上的員 工進(jìn)行人才盤點，將人才分類，并多方面對人才情況進(jìn)行分析，制定針對性的管理措施。同時 定期進(jìn)行市場調(diào)研及對標(biāo)，結(jié)合業(yè)績情況，為員工提供水平合理的工資報酬。 ·定期開展員工職業(yè)健康安全風(fēng)險與危害評估與檢查，識別職業(yè)環(huán)境安全生產(chǎn)危險源，并結(jié)合公 司實際情況和管理優(yōu)先級，制定專項行動計劃與應(yīng)急管理預(yù)案，切實推進(jìn)專項行動開展及應(yīng)急 預(yù)案演練，并通過開展員工職業(yè)健康與安全培訓(xùn)以提升員工相關(guān)意識。 |
| 指標(biāo)與目標(biāo) | ·在員工權(quán)益及福利方面設(shè)定了明確的管理指標(biāo)和目標(biāo)，包括確保法定福利100%覆蓋、薪酬水 平與業(yè)績水平相匹配、員工滿意度持續(xù)提升，以及提供多樣化的福利選擇等。 ·在員工多元化方面，公司將“就業(yè)人員中的女性比例不低于40%”作為招聘方面的量化自標(biāo)。 截至2024年底，集團(tuán)員工總數(shù)8,766人，女性員工4,122人，占比47.02%，已達(dá)成目標(biāo)。 ·在員工職業(yè)健康與安全方面，公司定期追蹤“員工職業(yè)病發(fā)病率”“因工傷而損失的工作日數(shù)” 等員工健康與安全相關(guān)績效指標(biāo)，設(shè)立量化績效管理目標(biāo)，不斷提高員工職業(yè)健康管理質(zhì)效。 |
員工平等及多元化
作為金融機(jī)構(gòu)，東方證券主要用工形式包括勞動合同制員工和勞務(wù)派遣制員工，不涉及兼職員工。
公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國勞動合同法》等法律法規(guī)，保持多元、開放、包容的氛圍，關(guān)懷弱勢群體，在招聘、給薪過程中堅決反對歧視，無差別引進(jìn)少數(shù)民族、非中國大陸籍人員，禁止因性別、生育等情況拒絕人員引進(jìn)。公司堅持同工同酬的工資分配原則，薪資待遇不因性別等因素而差別對待，積極促進(jìn)平等就業(yè)等權(quán)利全面落實。公司堅決杜絕雇傭童工和強(qiáng)制勞工現(xiàn)象，并嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定及公司制度提供勞動保護(hù)，如發(fā)生勞動爭議，公司積極調(diào)解或根據(jù)勞動爭議仲裁程序妥善解決問題，確保合規(guī)并維護(hù)勞動者合法權(quán)益。2024年，公司未發(fā)生雇傭童工或強(qiáng)制勞工等事件。
為建設(shè)公開平等的職場環(huán)境，公司制定《員工獎懲管理辦法》以防范職場歧視和騷擾行為，并明確歧視和騷擾行為的紀(jì)律處分，如員工存在制造謠言、惡意散布謠言、侮辱、誹謗、惡言中傷、毆打、恐嚇、威脅其他員工等行為，公司可視情況立即解除勞動合同或處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，且公司不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，并保留追加賠償損失的權(quán)利。
公司制定正式的年度人才招聘與發(fā)展計劃，于每年年末預(yù)測招聘需求、制定下一年度招聘計劃，根據(jù)實際情況動態(tài)調(diào)整招聘策略。2024年，公司根據(jù)整體及各條線發(fā)展策略，結(jié)合上年度公司人力配置情況及行業(yè)人才動向，制定年度人力配置計劃；根據(jù)各條線招聘情況及業(yè)務(wù)板塊發(fā)展需要，構(gòu)建多元招聘渠道，于年中調(diào)整招聘策略；每年末回顧全年招聘情況并出具公司人力配置報告。
公司構(gòu)建多元招聘渠道，跟蹤尋覓、甄別人選、積極洽談，確保引進(jìn)人才崗位要求、專業(yè)能力、價值觀的適配。
東方證券招聘具體行動
校園招聘
·公司自2015年起便在行業(yè)內(nèi)率先啟動暑期實習(xí)留用項目，至今已成功打造“東方i計劃”暑期實習(xí)項目、“東方I-MT”管理培訓(xùn)生項目、“東方之星”財富管理培訓(xùn)生校招品牌。通過公司招聘官網(wǎng)、“東方證券招聘”公眾號、各大招聘網(wǎng)站廣告、高校就業(yè)網(wǎng)、BBS等途徑擴(kuò)大宣傳面，精準(zhǔn)投放海內(nèi)外高校。
·啟動2024屆應(yīng)屆生招聘工作，優(yōu)化“I-MT管理培訓(xùn)生”暑期實習(xí)及秋季補(bǔ)招項目，深入高校宣講，實施實習(xí)啟動儀式、中期交流會，完成期末答辯及選拔留用工作。
·加強(qiáng)人才項目跟蹤，組織I-MT管培生入職一周年回顧會及跨部門溝通培訓(xùn)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出席并給予工作評估及寄語。
社會招聘
·打造“才聚東方，成就未來”高層次人才引進(jìn)項目品牌，全局思考、前瞻布局，重點加強(qiáng)干部及后備、高端領(lǐng)軍、業(yè)務(wù)緊缺、復(fù)合型和國際化等方面人才，擴(kuò)寬選聘渠道，提升市場化引進(jìn)力度?！ぴ谥饕獦I(yè)務(wù)條線引進(jìn)行業(yè)領(lǐng)軍人才和專家級高端人才，引進(jìn)優(yōu)秀海外博士人才，積極申報政府人才計劃，提升公司品牌和經(jīng)營業(yè)績。
公司采取多項措施促進(jìn)平等、包容職場的建立。在女性員工權(quán)益保障方面，公司建立和執(zhí)行完善的性別平等政策，禁止性別歧視，確保女性員工的權(quán)益得到保護(hù)。同時提供婦科健康咨詢、女性生育保險、媽咪小屋等女性健康管理服務(wù)，關(guān)心女性生理和心理健康。
2024年，東方證券榮獲αi優(yōu)質(zhì)職場頒發(fā)的典范幸福職場獎、幸福場景
員工權(quán)益及福利
■員工薪酬與福利
為規(guī)范員工薪酬與福利管理，保障員工權(quán)益，公司制定《東方證券股份有限公司薪酬管理制度》《東方證券股份有限公司薪酬發(fā)放實施細(xì)則》《東方證券股份有限公司員工考勤及假期管理規(guī)定》等內(nèi)部管理制度，涵蓋公司薪酬及福利方面的管理規(guī)定。
在薪酬福利方面，公司每月按時支付工資，依法繳納社會保險、住房公積金，并為全體員工購買工傷保險，增強(qiáng)員工工傷保障。除固定薪酬外，公司為員工提供“以市場化為導(dǎo)向，以績效與貢獻(xiàn)為核心”的績效獎金，綜合考慮員工績效表現(xiàn)，結(jié)合風(fēng)控合規(guī)情況、忠誠度與穩(wěn)定性、職業(yè)操守、廉潔從業(yè)、社會責(zé)任履行、服務(wù)客戶水平等因素進(jìn)行績效獎金的核定。
在員工健康與安全保障方面，公司嚴(yán)格遵守《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》《工傷保險條例》等文件要求，制定《東方證券股份有限公司安全保衛(wèi)和消防安全工作管理辦法》《東方證券股份有限公司員工手冊》等適用于公司全體員工（含勞務(wù)派遣工）的相關(guān)制度規(guī)范，確保工作環(huán)境的安全性與員工的身心健康。
公司提倡工作與生活平衡，為全體員工（含勞務(wù)派遣工）提供靈活的假期調(diào)配和廣泛的福利政策，以滿足員工的個人需求。除了為員工按時足額繳納五險一金外，公司為員工提供補(bǔ)充醫(yī)療保險、企業(yè)年金、體檢、健康管理和輔導(dǎo)服務(wù)，營造積極向上、健康和諧的工作氛圍。
